Estrichbau
Keller GmbH
Maroldsweisach, OT Wasmuthausen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.149,01 |
1.892,01 |
| I.
Sachanlagen |
1.149,01 |
1.892,01 |
| B.
Umlaufvermögen |
64.059,38 |
71.915,19 |
| I.
Vorräte |
19.199,85 |
12.209,16 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
38.462,93 |
38.834,74 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
3.019,31 |
11.661,30 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
6.396,60 |
20.871,29 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.005,78 |
1.880,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
7.019,67 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
68.214,17 |
82.706,87 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.030,35 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.600,00 |
25.600,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
72.000,00 |
72.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
104.619,67 |
117.545,96 |
| IV.
Jahresüberschuss |
9.050,02 |
12.926,29 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
7.019,67 |
| B.
Rückstellungen |
2.638,00 |
2.714,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
63.545,82 |
79.992,87 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
41.501,41 |
32.750,37 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
68.214,17 |
82.706,87 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Estrichbau Keller GmbH wurde
auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
mit einem Wert zwischen € 50,-- und € 410,--
wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und sofort
abgeschrieben.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Mitzugehörigkeitsvermerke
Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden
Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden.
Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit
wird dazu folgende Erläuterung gegeben:
Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende
Posten und Sachverhalte:
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände in der Bilanz mit €
37.720,35. Darin enthalten: Forderungen gegenüber
Keller Betriebsverwaltung mit € 3.019,31.
Verbindlichkeiten in der Bilanz mit €
62.803,24. Darin enthalten: Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern mit € 22.044,41.
Erläuterungen zur Bilanz
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Erster Geschäftsführer: Keller Heinz
Estrichlegermeister
Keller Holger
Parkettleger
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Zu den zugunsten einzelner Geschäftsführer
vergebenen Krediten wird berichtet:
Kreditentwicklung Betrag
Stand Verrechnungskonto Keller Heinz Betriebsverw.
11.661,30 €
Rückzahlung im Berichtsjahr -10.000,00
€
Neuvergabe im Berichtsjahr 1.358,01 €
= neuer Kreditbestand 3.019,31 €
Zinssatz 7,5 %
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 22.044,41 EUR.
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 47.242,50 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2013 festgestellt.
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