Metallveredlung Kahlmeyer GmbH
Neukirchen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
50.732,00 |
57.460,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.012,00 |
1.309,00 |
| II.
Sachanlagen |
49.720,00 |
56.151,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
483.888,65 |
441.262,43 |
| I.
Vorräte |
154.456,09 |
103.451,24 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
328.253,22 |
336.358,40 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
150.995,99 |
159.377,07 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.179,34 |
1.452,79 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.968,16 |
2.663,68 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
539.588,81 |
501.386,11 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
10.053,42 |
624,42 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
24.940,17 |
-99.342,19 |
| III.
Jahresüberschuss |
9.429,00 |
-124.282,36 |
| B.
Rückstellungen |
252.324,80 |
222.212,15 |
| C.
Verbindlichkeiten |
277.210,59 |
278.549,54 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
172.038,39 |
134.598,56 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
539.588,81 |
501.386,11 |
Anhang zum Geschäftsjahr 2011
der Firma Metallveredelung Kahlmeyer GmbH
Neukirchen
I. Allgemeine Angaben
Für den Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31.
Dezember 2011 ist das Gliederungsschema der §§
266 und 275 HGB zugrunde gelegt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften
Das Inventar ist nach den Vorschriften § 240 HGB
aufgestellt worden.
Die Bewertung erfolgte entsprechend den
Bewertungsgrundsätzen des § 252 HGB.
Die Gegenstände des Sachanlagevermögens
werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - bei
abnutzbaren Gegenständen abzüglich
planmäßiger Abschreibungen - angesetzt. Die
Abschreibungen werden nach Maßgabe der
voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen.
Die Ermittlung der Vorräte an Roh-, Hilfs-, und
Betriebsstoffe wurde durch körperliche
Bestandsaufnahme vorgenommen. Die Bewertung erfolgt auf der
Basis der jeweiligen Einstandspreise, einem niedrigeren
Marktpreis oder einem niedrigeren beizulegenden Wert.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch Bildung einer
pauschalen Wertberichtigung angemessen Rechnung getragen.
Die liquiden Mittel werden mit ihrem Nominalwert
bilanziert.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten erfolgten
stichtaggenau zum 31. Dezember 2011 und werden
periodengerecht aufgelöst.
Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen werden für
Anwartschaften und laufende Leistungen aufgrund von
Versorgungszusagen gebildet.
Die Rückstellungen berücksichtigen
sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse
Verpflichtungen. Sie werden in Höhe des Betrages
angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der
Ausübung von Bewertungswahlrechten liegen nicht vor.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände
In den am 31. Dezember 2011 ausgewiesenen Forderungen
und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr und solche von
mehr als einem Jahr enthalten.
Eine Restlaufzeit größer ein Jahr hat das
Körperschaftsteuerguthaben gem. § 37 KStG in
Höhe von € 2.884,30 (Vorjahr € 3.281,21) und
eine Forderung gegenüber Gesellschafter von €
148.111,69 (Vorjahr € 156.095,86).
Rückstellungen
Die Rückstellungen beinhalten eine
Pensionszusage an die Geschäftsführerin.
Gemäß versicherungsmathematischen Gutachten
wurde eine Pensionsrückstellung in Höhe von
€ 247.652,00 gebildet.
Die Pensionsrückstellung ist entsprechend der
PUC-Methode unter Annahme der Sterbetafeln nach Heubeck
2005G mit einem Rechnungszinsfuß von 5,14 berechnet
worden.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben Laufzeiten von bis zu
einem Jahr bzw. eine Restlaufzeit von einem bis fünf
Jahre.
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Laufzeit größer fünf Jahren beträgt
€ 93.805,82 (Vorjahr 99.500,00€) und wird einem
Gesellschafter geschuldet.
Sonstiges
Es besteht umsatzsteuerliche Organschaft mit dem
Organträger Monika Schwalm, Betriebsverpachtung. Zum
Bilanzstichtag bestehen Forderungen gegenüber dem
Organträger in Höhe von € 137.043,41
(Vorjahr € 118.609,78).
IV. Sonstige Angaben
Mitglieder der Geschäftsführung
Frau Monika Schwalm, Anwalts- und Notargehilfin
Herr Jörg Schwalm, Galvaniseur
Neukirchen, 10. Dezember 2012
Monika
Schwalm
Jörg Schwalm
Geschäftsführerin
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.12.2012 festgestellt.
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