Partner
Haus GmbH
Hamburg
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
82.670,00 |
102.385,00 |
| I.
Sachanlagen |
82.670,00 |
102.385,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.307.623,09 |
1.508.598,37 |
| I.
Vorräte |
1.281.121,41 |
1.412.877,80 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
11.332,88 |
33.480,43 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
15.168,80 |
62.240,14 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.030,54 |
3.846,05 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
52.979,15 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.444.302,78 |
1.614.829,42 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
10.864,02 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
170.000,00 |
125.600,00 |
| II.
Verlustvortrag |
114.735,98 |
123.604,82 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
108.243,17 |
-8.868,84 |
| B.
Rückstellungen |
7.300,00 |
50.632,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.437.002,78 |
1.553.333,40 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.444.302,78 |
1.614.829,42 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2006 - 31.12.2006
EUR |
1.1.2005 - 31.12.2005
EUR |
| 1.
Rohergebnis |
226.038,89 |
462.818,33 |
| 2.
Personalaufwand |
177.222,71 |
178.974,90 |
| a)
Löhne und Gehälter |
161.350,39 |
166.548,66 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
15.872,32 |
12.426,24 |
| davon
für Altersversorgung |
3.852,48 |
3.484,92 |
| 3.
Abschreibungen |
22.119,94 |
17.246,26 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf
aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung
und Erweiterung des Geschäftsbetriebs |
22.119,94 |
17.246,26 |
| 4.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
103.204,56 |
150.049,28 |
| 5.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
1.459,78 |
-13.241,19 |
| 6.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
32.634,00 |
68.030,35 |
| 7.
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
-107.682,54 |
35.276,35 |
| 8.
außerordentliche Aufwendungen |
0,00 |
25.000,00 |
| 9.
außerordentliches Ergebnis |
0,00 |
-25.000,00 |
| 10.
Steuern vom Einkommen und Ertrag |
-335,29 |
1.407,51 |
| 11.
sonstige Steuern |
895,92 |
0,00 |
| 12.
Jahresfehlbetrag |
108.243,17 |
-8.868,84 |
Anhang
Gliederung des Anhanges gem. §§ 284 - 288
HGB
A.
Erläuterungen des Jahresabschlusses zum
31. Dezember 2006
I.
Gliederung
Seite:
1. Bilanz 1
2. Gewinn- und Verlustrechnung 1
II.
Bilanzierungsmethode
1. Bilanz 1
2. Gewinn- und Verlustrechnung 1
III.
Bewertungsmethoden
1. Bilanz 1 - 2
IV.
Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz
1. Anlagenspiegel 3
2. Restlaufzeit von Forderungen 3
3. Sonstige Vermögensgegenstände 3
4. Verbindlichkeiten 3
B.
Ergänzende Angaben
I. Geschäftsführung 4
II. Gesellschafter 4
Anhang, Seite 1
A.
Erläuterungen des Jahresabschlusses zum
31. Dezember 2006
I.
Gliederung
1.
Bilanz
Die Gliederung der Bilanz zum 31. Dezember 2006
erfolgt nach dem in § 266 HGB vorgeschriebenen
Gliederungsschema.
2.
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung
für das Jahr 2006 erfolgt nach dem in § 275 Abs.
2 HGB vorgeschriebenen Gliederungsschema nach dem
Gesamtkostenverfahren.
II.
Bilanzierungsmethode
1.
Bilanz
Die Bilanz zum 31. Dezember 2006 wurde nach dem am 1.
Januar 1986 in Kraft getretenen Bilanzrichtliniengesetz
aufgestellt.
2.
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006 wurde nach dem am 1.
Januar 1986 in Kraft getretenen Bilanzrichtliniengesetz
aufgestellt.
III.
Bewertungsmethoden
1.
Bilanz
Die Bewertung erfolgt entsprechend der steuerlichen
und handelsrechtlichen Bestimmungen. Soweit steuerliche
Bestimmungen über den handelsrechtlichen Vorschriften
anzuwenden sind, ist dieses erfolgt.
Anhang, Seite 2
Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet.
Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen
wurde die voraussichtliche Nutzungsdauer und die in den
amtlichen AfA-Tabellen der Finanzverwaltung festgesetzte
Nutzungsdauer zugrunde gelegt.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der linearen Methode vorgenommen. Bei Zugängen
beweglicher Anlagegüter wurden die Abschreibungen
gemäß den gesetzlichen Vorschriften pro Rata
temporis ermittelt.
Gründe für eine
außerplanmäßige Abschreibung von
Wirtschaftsgütern waren bis zur Beendigung der
Abschlussarbeiten nicht bekannt.
Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
erfolgte zu den letzten Einkaufspreisen unter Beachtung des
Niederstwertprinzips.
Die unfertigen Erzeugnisse wurden mit dem bis zum
Bilanzstichtag angefallenen Fertigungs- und Materialaufwand
bewertet, dabei wurden die Gemeinkosten angemessen
berücksichtigt.
Forderungen sind grundsätzlich mit dem
Nennbetrag angesetzt worden.
Die Verbindlichkeiten sind unter Beachtung des
Imparitätsprinzips mit dem Rückzahlungsbetrag
angesetzt worden.
Die Rückstellungsbeträge sind nach
vernünftiger kaufmännischer Schätzung
ermittelt worden.
Anhang, Seite 3
IV.
Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz
1.
Anlagenspiegel
Vergleiche Anlage.
2.
Restlaufzeit von Forderungen
Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr bestanden in Höhe von: 0,00
€
3.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr
als fünf Jahren bestanden in Höhe von:
0,00 €
Anhang, Seite 4
B.
Ergänzende Angaben
I.
Geschäftsführung
Geschäftsführer der Gesellschaft ist:
Frau Ute Buschendorf
II.
Gesellschafter
In der Bilanz werden folgende Beziehungen zu
Gesellschaftern ausgewiesen:
Forderungen gegenüber
Gesellschaftern 0,00 €
Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern 207.502,20 €
Die Gesellschafterin, Frau Ute Buschendorf, hat
für Forderungen gegen die Gesellschaft
in Höhe von 175.437,90 € am 13.03.2007
einen Rangrücktritt hinter sämtliche
Verbindlichkeiten
der Gesellschaft gegenüber Dritten
erklärt.
Anlagespiegel
|
|
Anschaffungs-,
Herstellungskosten 01.01.2006 |
Zugänge |
|
|
Euro |
Euro |
|
Anlagevermögen
|
|
|
| Sachanlagen |
|
|
| andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
117.312,72 |
2.404,94 |
| Summe Sachanlagen |
117.312,72 |
2.404,94 |
| Summe
Anlagevermögen |
117.312,72 |
2.404,94 |
|
|
Abgänge |
Umbuchungen |
kumulierte
Abschreibungen 31.12.2006 |
Zuschreibungen
Geschäftsjahr |
Buchwert 31.12.2006 |
Abschreibungen
Geschäftsjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
|
| Sachanlagen |
|
|
|
|
|
|
| andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
2.404,94 |
0,00 |
34.642,72 |
0,00 |
82.670,00 |
22.119,94 |
| Summe Sachanlagen |
2.404,94 |
0,00 |
34.642,72 |
0,00 |
82.670,00 |
22.119,94 |
| Summe
Anlagevermögen |
2.404,94 |
0,00 |
34.642,72 |
0,00 |
82.670,00 |
22.119,94 |
Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 1.392.725,17 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 1.485.172,44 EUR.
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 207.502,20 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.
|
