UKM Akademie GmbHLiquidiert

UKM Akademie GmbH

Münster

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2020

UKM AKADEMIE GMBH, MÜNSTER

A K T I V A

P A S S I V A

UKM AKADEMIE GMBH, MÜNSTER
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020

Allgemeine Angaben

Die UKM Akademie GmbH ist ein 100 %-iges Tochterunternehmen des Universitätsklinikums Münster, Anstalt des öffentlichen Rechts.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden einschließlich deren Abweichungen

Bei der Gesellschaft handelt es sich nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen um eine kleine Kapitalgesellschaft. Für die Rechnungslegung der UKM Akademie GmbH wurden die handelsrechtlichen Regelungen für große Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Regelungen des GmbHG angewendet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden linear abgeschrieben.

Die Abschreibungen basieren auf betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern in Anlehnung an die steuerrechtlichen Vorschriften.

Die Nutzungsdauern betragen:

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu 250,00 € werden nicht aktiviert. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als 250,00 € bis zu 1.000,00 € werden in einem Sammelposten abgebildet und einheitlich über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag abzüglich Wertberichtigungen für erkennbare Einzelrisiken bewertet. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf alle nicht einzelwertberichtigten Forderungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen. Die Auflösung des Postens erfolgt entsprechend dem Zeitablauf.

Der Ausweis und die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt nach § 272 HGB unter Berücksichtigung der zum Abschlussstichtag vorliegenden Beschlüsse.

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag angesetzt.

Bei der Bemessung der Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden soweit erforderlich bei der Ermittlung des Erfüllungsbetrags berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt. Alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, werden berücksichtigt. Gewinne werden nur berücksichtigt, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert sind.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den im Vorjahr angewandten Methoden.

Angaben zur Bilanz und zu einzelnen Bilanzposten

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Lieferungen und Leistungen und bestehen gegenüber dem Gesellschafter (96 T€) und gegenüber den verbundenen Unternehmen UKM Management Solutions GmbH (0,2 T€), UKM ProTec Orthopädische Werkstätten GmbH (0,2 T€) sowie UKM Infrastruktur Management GmbH (1,1 T€).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegen Mitarbeiter.

Die Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem Gesellschafter.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind die Lohnsteuern für den Monat Dezember 2020 in Höhe von 2,2 T€ enthalten.

Sonstige Angaben

Wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen, die auch über das Geschäftsjahr 2020 hinaus bestehen, ergeben sich aus dem Mietvertrag mit dem UKM und bestehenden Versicherungs- und Leasingverträgen. Davon entfallen auf die Jahre 2021-2023 jeweils 16 T€.

Haftungsverhältnisse gegenüber Dritten bestehen nicht.

Im Jahresdurchschnitt waren 9 Mitarbeiter/-innen beschäftigt.

Die Geschäftsführung der UKM Akademie GmbH besteht aus folgenden Personen:

Herr Peter Plester

Herr Dr. Thomas Volkert

Münster, 19. März 2021

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 17. August 2021 festgestellt.