Locke
GmbH
Magdala
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
51.029,00 |
58.768,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
51.028,00 |
58.767,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
100.509,44 |
159.946,68 |
| I.
Vorräte |
38.184,94 |
89.362,26 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
44.066,39 |
49.507,40 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.756,03 |
2.723,34 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
18.258,11 |
21.077,02 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.043,98 |
8.954,44 |
| D.
Aktive latente Steuern |
15.246,02 |
0,00 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
47.684,56 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
175.828,44 |
275.353,68 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
30.019,45 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
50.800,00 |
0,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
15.246,02 |
0,00 |
| IV.
Verlustvortrag |
72.684,56 |
75.261,34 |
| V.
Jahresüberschuss |
11.657,99 |
2.576,78 |
| VI.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
47.684,56 |
| B.
Rückstellungen |
8.534,60 |
15.650,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
137.274,39 |
252.359,29 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
95.149,00 |
130.442,25 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
175.828,44 |
275.353,68 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Die
Locke GmbH ist eine kleine GmbH i.S.v. § 267 I
HGB.
Die Firma ist unter der HRB Nr.
112 174 im Handelsregister Jena geführt.
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
gesetzlichen Vorschriften erstellt.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden an
den handelsrechtlichen Vorschriften ausgerichtet.
Die Zugänge zum Sachanlagevermögen sind zu
Anschaffungskosten bilanziert.
Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu
Anschaffungskosten unter Beachtung des
Niedertstwertprinzips.
Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte zu
Herstellungskosten gemäß § 255 II Satz 2
HGB unter Einbeziehung der notwendigen Gemeinkosten und
anderer Kostenbestandteile nach § 255 II Sätze 3
und 4 HGB.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
und Rückstellungen nach vernünftiger
kaufmännischer Bewertung angesetzt (§ 253 I Satz
2 HGB).
Im abgelaufenen Wirtschaftsjahr wurden im
Durchschnitt 12 Arbeitnehmer beschäftigt.
Erläuterungen zur Bilanz
Die Abschreibungen belaufen sich bei Sachanlagen auf:
1
5.699,78 €.
Forderungsverluste wurden i.H.v.
8.981,19 € berücksichtigt.
Als sonstige Vermögensgegenstände wurden
Überzahlungen an Krankenkassen und
Steuerrückforderungen i.H.v.
7.576,79 € ausgewiesen.
Aktiv abgegrenzt wurden Versicherungsprämien,
Kfz-Steuern und Bearbeitungsentgelte
(§ 250 HGB)
Die aktivierten latenten Steuern wurden aufgrund
bestehender Verlustvorträge ermittelt (§ 274 II
S.1 HGB).
Für im Folgejahr fällige USt. wurde eine
Rückstellung i.H.v.
4.000,60 € gebildet.
Ausschüttungssperren bestehen für
aktivierte latente Steuern i.H.v.
15.246,00 € .
Die sonstigen Rückstellungen
betragen
4.534,00 €
davon
für
Gewährleistungen
2.434,00 €
für
Abschluss/Prüfung
2.100,00 €
Sonstige Angaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurde die Geschäftsführung durch Gesellschafter -
Geschäftsführer
Oliver Locke wahrgenommen.
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 3.112,15 EUR.
1.1.2009 -
31.12.2009
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 71.623,80 EUR.
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