DOCK 11 GmbH

DOCK 11 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2021 wurde nach den Grundsätzen der §§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch gemacht.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

B i l a n z i e r u n g s - u n d B e w e r t u n g s m e t h o d e n

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Einzelerläuterungen

A n g a b e n z u r B i l a n z

Das Anlagevermögen ist mit seinen Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen ausgewiesen. Zuschüsse zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten werden als Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen separat unter den Passiva ausgewiesen.

Im Berichtsjahr wurden 98.418,85 EUR in freie Rücklagen eingestellt und 0,00 EUR aus den freien Rücklagen entnommen.

In den Sonderposten mit Rücklageanteil wurden Zuschüsse für die Herstellung von Gästezimmern eingestellt. Dieser Sonderposten wird seit 2013 aufgelöst mit einer Dauer von 30 Jahren.

In den Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen wurden bis 2010 gewährte Zuschüsse zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten eines neu errichteten Gebäudes eingestellt. Diese Zuschüsse werden gemäß R 6.5 (2) Einkommensteuer-Richtlinien nicht als Einnahme behandelt sondern mit den korrespondierenden Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten verrechnet. Diese Verrechnung wird nicht saldiert ausgewiesen sondern erfolgt durch die Einstellung in den Sonderposten. Der Sonderposten wird analog zu den Abschreibungen der bezuschussten Vermögensgegenstände gewinnerhöhend aufgelöst.

Langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen hinsichtlich der Finanzierung des Neubaus.

A n g a b e n z u r G e w i n n - u n d V e r l u s t r e c h n u n g

Die planmäßige Abschreibung erfolgte linear in der steuerlich zulässigen Höhe unter Beachtung der branchenüblichen oder betriebsbedingten Nutzungsdauer.

In den Fällen, in denen dies zu einen höheren Abschreibung führte, wurde von der degressiven zur linearen Abschreibung übergegangen.

Die Bewertungsfreiheit von geringwertigen Wirtschaftsgütern im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG wurde in Anspruch genommen.

Außerplanmäßige Abschreibungen oder Wertberichtigungen wurden 2021 nicht vorgenommen.

S o n s t i g e A n g a b e n

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die Geschäftsführerinnen Frau Wibke Janssen, Berlin, und Frau Kirsten Seeligmüller, Berlin geführt.

Berlin, den 24.01.2023
Dock 11 GmbH (Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung
Der Jahresabschluss wurde am 24.01.2023 festgestellt.