Stilbruch-Betriebsgesellschaft mbH

Stilbruch-Betriebsgesellschaft mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Rechnungslegungsvorschriften

Der Jahresabschluss der Stilbruch-Betriebsgesellschaft mbH, Hamburg, (Stilbruch), Handelsregisternummer HRB 80037 des Amtsgerichts Hamburg, wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches, des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB, hat jedoch gemäß Gesellschaftsvertrag die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB einzuhalten. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bilanziert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände bemessen. Für immaterielle Vermögensgegenstände ergeben sich Nutzungsdauern von 3 Jahren, für technische Anlagen und Maschinen von 5 bis 14 Jahren und für Betriebs- und Geschäftsausstattung Nutzungsdauern von 3 bis 23 Jahren.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von 250,00 € sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als 250,00 € bis 1.000,00 € wird jährlich ein Sammelposten gebildet. Von den jährlichen Sammelposten, deren Höhe insgesamt von untergeordneter Bedeutung ist, werden pauschalierend jeweils 20 % p.a. im Jahr, für dessen Zugänge er gebildet wurde, und den vier darauf folgenden Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Die Vorräte werden zu Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. In den Herstellungskosten sind Material- und Personaleinzelkosten und angemessene Teile der notwendigen Material- und Personalgemeinkosten verrechnet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nennwert bewertet.

Die Posten des Eigenkapitals werden mit dem Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages bilanziert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

3. Erläuterungen zum Jahresabschluss

I. Erläuterungen zur Bilanz

Zur Zusammensetzung und Entwicklung der in der Bilanz ausgewiesenen Posten des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2023 verweisen wir auf den Anlagenspiegel.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit 155 T€ (Vorjahr: 162 T€) Forderungen aus eingezahlten Barumsätzen der Gesellschaft durch Werttransportunternehmen gegen die Stadtreinigung Hamburg AöR, Hamburg, (SRH).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen aus Vorsteuer, die erst im Folgejahr abzugsfähig ist, in Höhe von 9 T€ (Vorjahr: 0 T€).

Die sonstigen Rückstellungen entfallen in Höhe von 30 T€ (Vorjahr: 19 T€) auf Personalkosten, in Höhe von 85 T€ (Vorjahr: 9 T€) auf unterlassene Instandhaltungen und in Höhe von 15 T€ (Vorjahr: 14 T€) auf Prozessrisiken sowie mit 8 T€ (Vorjahr: 7 T€) auf Steuerberatungskosten und auf Jahresabschlussprüfungskosten. Weitere 14 T€ (Vorjahr: 64 T€) betreffen ausstehende Rechnungen sowie im Vorjahr 1 T€ eine noch zu zahlende Ausgleichsabgabe.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen mit 564 T€ (Vorjahr: 296 T€) auf sonstige Verbindlichkeiten sowie mit 87 T€ (Vorjahr: 86 T€) auf Lieferungen und Leistungen. Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin sind in Höhe von 572 T€ (Vorjahr: 304 T€) enthalten.

Die Restlaufzeiten der in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten betragen wie im Vorjahr bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 50 T€ (Vorjahr: 56 T€).

II. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die im Inland erzielten Umsatzerlöse in Höhe von 3.770 T€ (Vorjahr: 3.396 T€) resultieren aus dem Verkauf von Gebrauchtwaren einschließlich Gutscheinen (3.639 T€, Vorjahr: 3.334 T€), Tischlerarbeiten (37 T€, Vorjahr: 32 T€), Alttextilien (89 T€, Vorjahr: 25 T€) sowie sonstigen Umsatzerlösen (5 T€, Vorjahr: 5 T€) und enthalten im Vorjahr periodenfremde Umsatzerlöse in Höhe von 2 T€.

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Erträge in Höhe von 75 T€. In den Löhnen und Gehältern sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 9 T€ und sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 9 T€ enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen des Vorjahres entfallen in voller Höhe auf verbundene Unternehmen.

4. Sonstige Angaben

I. Geschäftsführung

Dirk Zimmer, Abteilungsleiter Recyclingcenter der Stadtreinigung Hamburg AöR,

Jan Krüger, kfm. Angestellter der SRH Verwaltungsgesellschaft mbH.

II . Organbezüge

Die Geschäftsführer haben im Berichtsjahr von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten. Für die Geschäftsführungstätigkeit von Herrn Zimmer wurden der Gesellschaft seitens der Stadtreinigung Hamburg AöR 12 T€ berechnet, für die Geschäftsführungstätigkeit von Herrn Krüger wurden der Gesellschaft seitens der SRH Verwaltungsgesellschaft mbH 6 T€ berechnet.

III. Zahl der Beschäftigten

Die Zahl der Beschäftigten betrug im Durchschnitt:

IV. Honorar des Abschlussprüfers

Bezüglich der Angabe des für das Geschäftsjahr 2023 berechneten Gesamthonorars des Abschlussprüfers verweisen wir auf die Angaben im Konzernabschluss der Stadtreinigung Hamburg AöR, Hamburg (SRH).

V. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen in Höhe von 610 T€ bestehen in Höhe von 354 T€ gegenüber verbundenen Unternehmen.

VI. Ergebnisverwendungsvorschlag

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags mit der SRH Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg, (SRHV) erzielt die Gesellschaft einen Jahresüberschuss in Höhe von 0,00 €.

VII. Nachtragsbericht

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag, die wesentliche Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage des Jahres 2023 haben, liegen nicht vor.

VIII. Mutterunternehmen

Mutterunternehmen ist die SRH Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg (SRHV). Der Jahresabschluss der Stilbruch-Betriebsgesellschaft mbH wird in den Konzernabschluss der Stadtreinigung Hamburg AöR, Hamburg, (SRH, kleinster und größter Konsolidierungskreis) mit einbezogen. Der Konzernabschluss der SRH wird im Unternehmensregister und im amtlichen Anzeiger der Freie und Hansestadt Hamburg veröffentlicht.

IX. Hamburger Corporate Governance Kodex

Die Stilbruch-Betriebsgesellschaft mbH hat gemäß Hamburger Corporate Governance Kodex (HCGK) eine Entsprechenserklärung für das Geschäftsjahr 2023 an die SRH Verwaltungsgesellschaft mbH (SRHV) abgegeben. Die Erklärung wird im Konzernbericht der Stadtreinigung Hamburg AöR veröffentlicht und auf deren Internetseite unter https://nachhaltigkeitsbericht.stadtreinigung.hamburg dauerhaft öffentlich zugänglich gemacht.

Der Jahresabschluss vom 31.12.2023 wurde am 14.06.2024 festgestellt.