ATOS MediaPark Klinik GmbH

Media Park Klinik Betriebs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 wurde nach den handelsrechtlich geltenden Vorschriften, der Krankenhaus-Buchführungsverordnung (KHBV) und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach dem Schema des § 266 Abs. 2 und 3 HGB sowie der Anlage 1 der KHBV. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB sowie der Anlage 2 der KHBV aufgestellt.

Die bei einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung gesetzlich vorgeschriebenen Vermerke sowie Angaben und Hinweise, die wahlweise in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, wurden grundsätzlich im Anhang vorgenommen.

Im Geschäftsjahr wurden die erhaltenen Boni zur Verbesserung der Aussagekraft von den Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren abgesetzt. Der Vorjahresbetrag (TEUR 5) wurde entsprechend aus den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen umgegliedert.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ansatz und Bewertung der in der Bilanz ausgewiesenen Posten erfolgten unverändert gegenüber dem Vorjahr nach folgenden Grundsätzen:

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Geringwertigen Wirtschaftsgüter bis 410,00 EUR werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips (§ 253 Abs. 4 HGB) bewertet.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden zum Nominalwert bewertet. Erkennbare Ausfallrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennbetrag bewertet.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 72).

Von den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen haben TEUR 823 (Vorjahr: TEUR 928) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten hat ein Gesamtbetrag von TEUR 1.561 (Vorjahr: TEUR 1.073) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (TEUR 104) bestehen folgende Sicherheiten:

Raumsicherungsübereignung Inventar,

Zession Rückzahlungsansprüche aus Mieterdarlehen,

Globalzession der Mieten und zusätzlichen Serviceleistungen.

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 601 (Vorjahr: TEUR 0).

IV. Sonstige Angaben

1. Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrag

Zwischen der Media Park Klinik Betriebs GmbH als beherrschter Gesellschaft und der REHASAN Kliniken Holding GmbH mit Sitz in Köln (HRB 5668) besteht ein Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrag. Dieser Vertrag wurde am 18.12.2001 durch die Gesellschafterversammlung genehmigt und am 16.01.2002 im Handelsregister eingetragen und mit Beschluss vom 19.11.2012 an die geänderten rechtlichen Grundlagen angepasst.

2. Geschäftsführer

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer im Wirtschaftsjahr 2014 waren

- Herr Dipl.-Verwaltungswirt Frank Roschewsky, Geschäftsführer, Jever

- Herr Carl Martin Lorenzen, Bilanzbuchhalter, Geschäftsführer, Wipperfürth.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Geschäftsführer haben im Geschäftsjahr 2014 keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten.

3. Konzernverhältnis

Die Media Park Klinik Betriebs GmbH wird in den Konzernabschluss der REHASAN Kliniken Holding GmbH, Köln, einbezogen. Dieser wird im Bundesanzeiger offengelegt.

Anlagespiegel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2015 festgestellt.