Proseat Verwaltung GmbH

Proseat Verwaltung GmbH

Mörfelden-Walldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss der Proseat Verwaltung GmbH, Mörfelden-Walldorf, ("Gesellschaft") wurde in Übereinstimmung mit den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbH-Gesetz) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gesellschaft wurde im Jahr 2003 gegründet und am 12.12.2003 im Handelsregister Wiesbaden unter HRB 20898 eingetragen. Im Jahr 2004 wurde die Gesellschaft umbenannt und der Sitz von Wiesbaden nach Mörfelden-Walldorf verlegt. Dies wurde im Handelsregister Darmstadt, unter HRB 55104 am 11.08.2004 eingetragen.

Im Dezember 2018 wurden in einem Vorvertrag die Anteile an der Proseat Verwaltung GmbH an die Sekisui Plastics Europe GmbH, München, verkauft. Der eigentliche Verkauf wurde unter Berücksichtigung der Zustimmung durch die Kartellbehörden am 18. Februar 2019 wirksam. Mit Wirksamwerden des Vertrages wurde die Gesellschaft Sekisui Plastics Europe GmbH in Proseat Europe GmbH umfirmiert und der Ort der Gesellschaft nach Mörfelden-Walldorf verlegt.

Im April 2022 hat Sekisui Kasei Co.,Ltd den Erwerb von 100% der Anteile am proseat Joint Venture verkündet. Recticel hat seine Put-Option ausgeübt, welche im Rahmen des Verkaufes des proseat Joint Ventures in 2019 geschlossen wurde. Seit Mai 2022 ist die proseat Europe GmbH, der Gesellschafter der proseat Verwaltung eine 100%ige Tochtergesellschaft der Sekisui Kasei Co., Ltd, Tokio/Japan.

Gesellschafteranteile per 31. Dezember 2023 sind wie folgt:

Proseat Europe GmbH, Mörfelden-Walldorf, 100 % der Anteile

Auf oberster Konzernebene verteilen sich die Gesellschafteranteile dann wie folgt:

Sekisui Kasei Co., Ltd, Tokio/Japan, 100 % der Anteile

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten entspricht den HGB-Vorschriften der §§ 252 bis 256a HGB.

Die Bewertung der einzelnen Bilanzposten richtet sich nach folgenden Grundsätzen:

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Die planmäßige Abschreibung erfolgt unter Zugrundelegung der linearen Methode. Die Abschreibungszeiträume werden ausgehend von den in den steuerlichen AfA-Tabellen angegebenen Nutzungsdauern ermittelt, soweit nicht im Einzelfall Anhaltspunkte für eine abweichende betriebsindividuelle Nutzungsdauer vorliegen.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu EUR 250,00 werden im Zugangsjahr sofort als Betriebsausgabe verzeichnet. Für Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und EUR 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet, der über fünf Jahre linear abgeschrieben wird.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden ausgebucht.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten sind Rückstellungen in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Bei Fremdwährungsgeschäften wird der Fremdwährungsbetrag mit dem zum Zeitpunkt des Geschäftsvorfalles gültigen Umrechnungskurs zwischen Berichts- und Fremdwährung umgerechnet. Umrechnungsdifferenzen aus der Abwicklung monetärer Posten zu Kursen, die sich von den ursprünglich während der Periode erfassten unterscheiden, bzw. aus der Umrechnung am Bilanzstichtag zum Devisenkassamittelkurs werden in der Periode, in der sie entstanden sind, als Aufwand oder Ertrag erfasst.

III. Einzelangaben zur Bilanz

1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von TEUR 2 (Vorjahr: TEUR 0,7) sonstige Vermögensgegenstände. Diese sonstigen Vermögensgegenstände enthalten einen Betrag in Höhe von TEUR 1,0 gegenüber der Proseat Europe GmbH und 1,0 gegenüber Proseat GmbH und Co. KG (Vorjahr: TEUR 0,7 gegenüber der Proseat Europe GmbH, Mörfelden-Walldorf).

2. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 14 (Vorjahr: TEUR 5).

3. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten besitzen eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 639 (Vorjahr: TEUR 732) sind Cash-Pooling-Verbindlichkeiten gegenüber der Proseat Europe GmbH, Mörfelden- Walldorf.

VI. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Stichtag bestanden keine langfristigen finanziellen Verpflichtungen.

2. Gesellschafterin und Konzernzugehörigkeit

Die Proseat Verwaltung GmbH ist ein verbundenes Unternehmen der Proseat Europe GmbH, Mörfelden-Walldorf, welche ihrerseits in den Konzernabschluss der Sekisui Kasei Co., Ltd, Tokio/Japan, einbezogen wird. Die Sekisui Kasei Co., Ltd, Tokio/Japan stellt für den kleinsten und für den größten Kreis von Unternehmen einen Konzernabschluss auf, in den der Jahresabschluss der Proseat Verwaltung GmbH einbezogen ist. Der Konzernabschluss wird in die englische Sprache übersetzt und bei der das Unternehmensregister führenden Stelle offengelegt.

3. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörte im Geschäftsjahr an:

Stefan Hünermann, Erzenhausen (bis 31.01.2023)

Sven Kunath, Frankfurt am Main (seit 16.01.2023)

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AKTIVA

PASSIVA