Wohnungsgenossenschaft Perleberg eG

Wohnungsgenossenschaft Perleberg eG

Perleberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

3. Anhang des Jahresabschlusses zum 31.12.2023

A. Allgemeine Angaben

Die Genossenschaft hat ihren Sitz in Perleberg und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Neuruppin (GenR 16 NP).

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Dabei wurden die einschlägigen gesetzlichen Regelungen für Genossenschaften und die Satzungsbestimmungen ebenso wie die Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen (Formblatt VO) beachtet. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend dem § 275 Abs.2 HGB wiederum nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Das unter den Immateriellen Vermögensgegenständen erworbene Softwaremodul wird über 5 Jahre abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde mit Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen, bewertet. Verwaltungskosten wurden nicht in die Herstellungskosten des Jahres 2023 einbezogen, Fremdkapitalzinsen wurden nicht aktiviert.

Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurden für die Wohngebäude 80 Jahre, für das Verwaltungsgebäude 50 Jahre und für Außenanlagen bei den neu zugegangenen PkW-Anlagen 19 Jahre zugrunde gelegt. Das Verwaltungsgebäude wurde im Jahr 2016 vollständig planmäßig abgeschrieben. Für die Versorgung des Bürogebäudes mit einem Erdgasanschluss wurden in 2022 nachträgliche Herstellungskosten aktiviert, die über einen Zeitraum von 20 Jahren abgeschrieben werden.

Im Geschäftsjahr zugegangene geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu € 800,00 netto wurden in voller Höhe abgeschrieben und im Anlagengitter als Abgang gezeigt.

Gegenstände der Anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden entsprechend der betriebsbedingten Nutzungsdauer über 3 bis 10 Jahre abgeschrieben.

Beim Umlaufvermögen wurden die Unfertigen Leistungen mit dem Nennwert, gemindert um die Wertberichtigungen für die Leerstandsausfälle, bilanziert. Die Anderen Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die Forderungen, Sonstigen Vermögensgegenstände und Flüssige Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wird beachtet.

Die Sonstigen Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach Maßgabe des § 249 HGB. Ihre Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Entwicklung des Anlagevermögens

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens stellen sich wie folgt dar:

2. Außerplanmäßige Abschreibungen auf Wohngebäude wurden im Geschäftsjahr wegen voraussichtlich dauernder Wertminderung für 4 Gebäude in Perleberg in Höhe von insgesamt T€ 377,1 (Vorjahr T€ 523,3) vorgenommen.

3. In der Position Unfertige Leistungen sind T€ 1.004,1 (Vorjahr T€ 874,9) noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

4. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

5. In der Position " Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

6. Rücklagenspiegel

Bei den ausgewiesenen Rücklagen handelt es sich um Ergebnisrücklagen.

7. In den " Sonstigen Rückstellungen" sind folgende Rückstellungen mit nicht unerheblichem Umfang enthalten:

8. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel, aus dem sich auch Art und Form der Sicherheiten ergeben.

Die Vorjahreszahlen sind jeweils in den Klammern vermerkt.

II. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:

Die Umsatzerlöse enthalten neben den Entgelten aus Vermietung T€ 830,5 abgerechnete Betriebskosten.

2. In den Sonstigen betrieblichen Erträgen sind folgende Beträge größeren Umfangs enthalten:

3. Die Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung enthalten auch die T€ 1.045,9 für die Instandhaltungsmaßnahmen.

4. Bei vier Gebäuden in Perleberg wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von insgesamt T€ 377,1 aufgrund von Ertragswertberechnungen wegen voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

5. In den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind unter anderem T€ 1,4 für Abschreibungen auf Forderungen aus Vermietung enthalten.

D. Sonstige Angaben

1. Im Geschäftsjahr 2023 wurden in der Wohnungsgenossenschaft Perleberg eG unter der Leitung des Vorstandes durchschnittlich beschäftigt:

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz enthalten sind und die nicht nach § 268 Abs. 7 HGB anzugeben sind, bestehen zum 31.12.2023 nicht.

3. Mitgliederbewegung

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr um 17.100,00 € verringert. Die Haftsummen (Nachschusspflicht) gemäß § 19 der Satzung haben sich im Geschäftsjahr um insgesamt 4.500,00 € verringert. Der Gesamtbetrag der Haftsummen beläuft sich somit auf 248.700,00 €

4. Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Verband norddeutscher Wohnungsunternehmen e.V.

Hamburg-Mecklenburg-Vorpommern-Schleswig-Holstein

Tangstedter Landstraße 83

22415 Hamburg

5. Mitglieder des Vorstandes

Gelleszun,Wolfgang

Rexin,Sabine

6. Mitglieder des Aufsichtsrates

Seif, Herbert (Vorsitzender)

Semler, Karola

Ziggel, Andrè

E. Weitere Angaben

1. Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ergeben.

2. Über die Deckung des ausgewiesenen Fehlbetrages aus der Sonderrücklage wird in der Mitgliederversammlung 2024 nach der Feststellung des Jahresabschlusses 2023 entschieden.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15. Juni 2024