TouristiCon
GmbH
(vormals:
IMT Institut für Management und Tourismus GmbH)
Heide
(vormals:
Linden)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
14.382,50 |
17.704,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
250,00 |
483,00 |
| II.
Sachanlagen |
14.132,50 |
17.221,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
344.198,74 |
150.504,22 |
| I.
Vorräte |
82.938,05 |
67.600,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
80.058,88 |
15.163,51 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
911,33 |
904,99 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
181.201,81 |
67.740,71 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
164,83 |
141,20 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
358.746,07 |
168.349,92 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
150.573,55 |
139.953,01 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
102.500,00 |
102.500,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
195.000,00 |
195.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
157.546,99 |
167.608,27 |
| IV.
Jahresüberschuss |
10.620,54 |
10.061,28 |
| B.
Rückstellungen |
4.981,00 |
7.738,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
203.191,52 |
20.658,91 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
203.191,52 |
20.658,91 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
358.746,07 |
168.349,92 |
Anhang
TouristiCon GmbH
Heide
Anhang für das Geschäftsjahr 2011
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der
Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG)
aufgestellt.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Im Einzelnen wurden folgende
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:
Das
Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten unter Berücksichtigung der
Abschreibungen nach der betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer angesetzt. Die Abschreibungen werden nach der
linearen Methode ermittelt.
Die Bewertung der Gegenstände des
Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu
Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen
Niederstwertprinzips.
Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände werden
grundsätzlich zum Nominalbetrag angesetzt. Bei den
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
erkennbare Einzelrisiken durch angemessene
Wertberichtigungen berücksichtigt.
Die
flüssigen Mittel werden mit dem Nennbetrag
angesetzt.
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf
der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen
Beurteilungen mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Aufgrund der größenabhängigen
Erleichterung des § 274a HGB werden analog zum Vorjahr
keine
latenten Steuern angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
1.
Anlagevermögen
Die Entwicklung der Anschaffungs- und
Herstellungskosten sowie der kumulierten Abschreibungen der
einzelnen Anlagepositionen im Wirtschaftsjahr 2011 ist in
einer Anlage zum Anhang dargestellt.
2.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
|
Gesamtbetrag
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
|
|
kleiner 1 Jahr
|
größer 1
Jahr
|
Forderungen
|
T€
|
T€
|
T€
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
65,8
|
65,8
|
0,0
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
14,2
|
13,3
|
0,9
|
|
80,0
|
79,1
|
0,9
|
Die ausgewiesenen Forderungen enthalten Forderungen
gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 11.934,21
€.
3.
Eigenkapital
Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich wie
folgt zusammen:
|
31.12.2011
|
31.12.2010
|
Gezeichnetes Kapital
|
102.500,00 €
|
102.500,00 €
|
Kapitalrücklage
|
195.000,00 €
|
195.000,00 €
|
Verlustvortrag
|
-157.546,99 €
|
-167.608,27 €
|
Jahresüberschuss
|
10.620,54 €
|
10.061,28 €
|
buchmäßiges
Eigenkapital
|
150.573,55 €
|
139.953,01 €
|
4.
Rückstellungen
Art der Rückstellung
|
Stand zum
|
Stand zum
|
Veränderung in
|
|
31.12.2011
|
31.12.2010
|
|
|
|
T€
|
T€
|
T€
|
%
|
Sonstige Rückstellungen
|
5,0
|
7,7
|
-2,7
|
-35,1
|
Abschluss- und
Prüfungskosten
|
3,5
|
3,0
|
0,5
|
16,7
|
sonstige
Rückstellungen
|
1,5
|
4,7
|
-3,2
|
-68,1
|
Rückstellungen gesamt
|
5,0
|
7,7
|
-2,7
|
-35,1
|
Die Rückstellungen wurden in Höhe der
voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet. Weitere Risiken
wurden im Zuge der Jahresabschlusserstellung nicht bekannt.
5.
Verbindlichkeiten
Zur Verbesserung der Klarheit und
Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang
mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel
zusammengefasst dargestellt:
Art der Verbindlichkeit
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
Gesamt-
|
davon ge-
|
Art der
|
|
bis 1 Jahr
|
1-5 Jahre
|
über 5 J.
|
betrag
|
sichert
|
Sicher-
|
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
heit
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
189,7
|
0,0
|
0,0
|
189,7
|
|
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
13,4
|
0,0
|
0,0
|
13,4
|
|
|
Summe
|
203,2
|
0,0
|
0,0
|
203,2
|
0,0
|
|
IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und
Verlustrechnung
1.
Ergebnisverwendung und Rücklagenentwicklung
Die Geschäftsführung schlägt folgende
Ergebnisverwendung vor:
Der
Jahresüberschuss / -fehlbetrag
beträgt
|
10.620,54 €
|
einschließlich des
Gewinn- / Verlustvortrages
|
-157.546,99 €
|
ergibt sich ein Betrag
von
|
-146.926,45 €
|
der zu verwenden ist
|
|
- in die Rücklagen
werden eingestellt
|
0,00 €
|
- ausgeschüttet
werden
|
0,00 €
|
- für neue Rechnung
werden vorgetragen
|
-146.926,45 €
|
|
0,00 €
|
V. Sonstige Angaben
1.
Angaben über die Mitglieder der
Unternehmensorgane
Im Geschäftsjahr 2011 erfolgte die
Geschäftsführung durch die
Geschäftsführer:
Prof. Dr. Bernd Eisenstein (bis 25.03.2011)
Madlen Kayserling (seit 25.03.2011)
Die Geschäftsführer waren
einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
Mit Beschluss vom 26.07.2012 wurde Frau Kayserling
als Geschäftsführerin abberufen und Herr Julian
Reif, Heide als neuer einzelvertretungsberechtigter
Geschäftsführer, der von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit ist, bestellt.
Heide, 11.05.2013
Julian Reif
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.05.2013 festgestellt.
|
