NETINERA Immobilien GmbHLiquidiert

NETINERA Immobilien GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Geänderte Bilanz

Aktiva

Passiva

Geänderter Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Ansatz-, Bewertungs- und Gliederungsvorschriften unter Beachtung der für Gesellschaften mit beschränkter Haftung geltenden Vorschriften aufgestellt. Es wurde von den Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde aufgrund eines Fehlers bei der Berücksichtigung des neuen Ergebnisabführungsvertrages geändert. Der im Geschäftsjahr 2012 erzielte Jahresüberschuss war aufgrund von Verlustvorträgen zunächst vollständig mit diesen zu verrechnen und somit nicht an die Gesellschafterin abzuführen. Die Posten Jahresergebnis/ Eigenkapital und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden dementsprechend angepasst.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches. Die bisherigen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert fortgeführt, soweit im Folgenden nicht gesondert erläutert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten i.S.d. § 255 Abs. 1 HGB abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen nach § 253 Abs. 2 HGB bewertet. Die Abschreibungssätze orientieren sich an den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die Nutzungsdauern der wesentlichen Gruppen der Vermögensgegenstände sind nachfolgender Tabelle zu entnehmen:

Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung werden entsprechende außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bilanziert. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigungen begegnet.

Die Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung erkennbaren Risiken sowie ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Anlagevermögen

Die Aufgliederung des Anlagevermögens geht aus dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel hervor.

Forderungen

Bei den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 8.729 (Vorjahr: T€ 8.329) handelt es sich um Forderungen gegenüber der Gesellschafterin NETINERA Deutschland GmbH aus Darlehen und Cash Pool.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von insgesamt T€ 133 (Vorjahr: T€ 174) betreffen im Wesentlichen Forderungen gegenüber dem Finanzamt aus Körperschaftssteuer und Gewerbesteuer.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind vollständig innerhalb eines Jahres fällig.

Passiva

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum 31.12.2012 unverändert € 240.000.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit kleiner als ein Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt T€ 20 (Vorjahr: T€ 2) betreffen Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer (T€ 4) und Verbindlichkeiten aus übrigen sonstigen Verbindlichkeiten.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 1 (Vorjahr: T€ 17) enthalten. Hierbei handelt es sich um abgerechnete Nebenkosten aus Vorjahren.

Zinsen und ähnliche Erträge

Von den Zinsen und ähnlichen Erträgen in Höhe von insgesamt T€ 168 (Vorjahr: T€ 173) betreffen mit T€ 168 (Vorjahr: T€ 173) verbundene Unternehmen.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von insgesamt T€ 23 (Vorjahr:
T€ 31) betreffen wie im Vorjahr ausschließlich Dritte.

4. Sonstige Pflichtangaben

Bewertungseinheiten

Es wurden keine Bewertungseinheiten gemäß § 285 Nr. 23 HGB gebildet.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Frau Velardi hat ihr Amt als Geschäftsführerin mit Wirkung zum Ablauf des 31. Mai 2013 niedergelegt.

Aufsichtsrat (seit 10.03.2011)

Konzernkreis

Die NETINERA Immobilien GmbH wird in den Konzernabschluss der NETINERA Deutschland GmbH einbezogen. Der Konzernabschluss der NETINERA Deutschland GmbH wird nach § 325 HGB beim Betreiber des Bundesanzeigers eingereicht und bekannt gemacht (kleinster Konsolidierungskreis).

Die NETINERA Deutschland GmbH wird in den Konzernabschluss der Ferrovie dello Stato Italiane S.p.A., Rom (größter Konzernkreis), einbezogen.

Entwicklung des Anlagevermögens

Der Jahresabschluss wurde noch nicht festgestellt.