pro-persona.ambulant GmbH (vormals: APD-Pflegeteam
GmbH)
Neubrandenburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
187.120,50 |
201.242,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.209,00 |
4.466,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
1.208,00 |
3.174,00 |
| 2.
Geschäfts- oder Firmenwert |
1,00 |
1.292,00 |
| II.
Sachanlagen |
185.911,50 |
196.776,50 |
| 1.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten
auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV) |
91.334,00 |
93.324,00 |
| 2.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
41.149,50 |
40.815,50 |
| 3.
Fahrzeuge |
53.428,00 |
62.637,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
952.346,17 |
809.099,39 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
533.248,12 |
275.209,50 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
271.235,88 |
134.649,73 |
| 2.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
84.007,60 |
|
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
178.004,64 |
140.559,77 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
11.535,94 |
17.535,94 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
419.098,05 |
533.889,89 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
6.188,69 |
10.770,60 |
| Aktiva |
1.145.655,36 |
1.021.112,49 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.029.085,23 |
909.568,52 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
884.844,93 |
722.685,73 |
| III.
Jahresüberschuss |
119.240,30 |
161.882,79 |
| B.
Rückstellungen |
23.464,47 |
24.107,18 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
1.585,37 |
1.599,78 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
21.879,10 |
22.507,40 |
| C.
Verbindlichkeiten |
88.092,21 |
82.423,34 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
63.686,36 |
72.265,12 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
60.019,31 |
68.598,07 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
24.405,85 |
10.158,22 |
| davon
aus Steuern |
8.752,35 |
5.649,07 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
8,45 |
|
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
24.405,85 |
10.158,22 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.013,45 |
5.013,45 |
| Passiva |
1.145.655,36 |
1.021.112,49 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
1.1.2021 - 31.12.2021
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
943.996,93 |
864.022,56 |
| 2.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
398.240,47 |
375.538,32 |
| 3.
sonstige betriebliche Erträge |
116.016,59 |
74.802,32 |
| 4.
Materialaufwand |
91.222,34 |
103.606,08 |
| a)
Lebensmittel |
756,48 |
776,66 |
| b)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
7.456,33 |
4.896,87 |
| c)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
83.009,53 |
97.932,55 |
| 5.
Personalaufwand |
1.133.929,27 |
922.218,76 |
| a)
Löhne und Gehälter |
911.308,92 |
750.906,73 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
222.620,35 |
171.312,03 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
46.186,13 |
43.162,22 |
| 6.
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen |
649,03 |
|
| 7.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
67.519,22 |
68.152,55 |
| 8.
Mieten, Pacht, Leasing |
3.337,20 |
3.371,40 |
| 9.
Abschreibungen |
34.307,67 |
34.672,52 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
34.307,67 |
34.672,52 |
| 10.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
11.536,19 |
17.553,97 |
| 11.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
716,65 |
1.066,31 |
| 12.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
6.007,60 |
|
| davon
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von
verbundenen Unternehmen |
6.007,60 |
|
| 13.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
1.803,72 |
1.838,82 |
| 14.
Jahresüberschuss |
119.240,30 |
161.882,79 |
Anhang
Grundsätzliches zum Jahresabschluss ..
Der Jahresabschluss der APD Pflegeteam GmbH zum
31.12.2022 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-,
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten
Buches des Handelsgesetzbuches
aufgestellt...
Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die
Regelungen des GmbH- Gesetzes sowie der
Pflegebuchführungsverordnung beachtet..
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf..
Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht gem. §
8 PBV Gebrauch gemacht...
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung entspricht den Vorgaben der Anlagen 1 und 2
der Pflegebuchführungsverordnung...
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren im Sinne des § 275 Abs. 2 AGB
aufgestellt..
Ein Fördernachweis nach Anlage 3b der
Pflegebuchführungsverordnung wurde nicht erstellt..
Größenabhängige Erleichterungen bei
der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch
genommen..
Die Geschäftsleitung geht von der
Fortführung des Unternehmens aus (going concern)..
Gründe, die gegen die Fortführung sprechen,
sind nicht erkennbar.
Außergewöhnliche Sachverhalte, über
die zu berichten wäre, sind auch nach dem
Abschlussstichtag nicht eingetreten..
Der Jahresabschluss enthält sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und
Erträge, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt..
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden..
AllgemeiBilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
..
Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und
Erträge enthalten, soweit nicht anders bestimmt ist..
Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände
und Schulden wird vom Grundsatz der
Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip)
gemäß §252 Abs. 1 Nr. 2 HGB ausgegangen..
Erläuterungen zur Bilanz..
Das Anlagevermögen beinhaltet unter den
immateriellen Vermögensgegenständen einen
entgeltlich erworbenen Firmenwert, der gemäß
§ 7Abs. 1 Satz 3 EStG i.V.m. § 254 HGB
abweichend..
vom § 255 Abs. 4 Satz 2 HGB über 15 Jahre
planmäßig abgeschrieben wird..
Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten bewertet und über eine
Nutzungsdauer von 2 - 50 planmäßig
abgeschrieben..
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden nach dem strengen
Niederstwertprinzip bewertet..
In den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen sind solche gegenüber
dem Gesellschafter in Höhe von 0,00 € enthalten
(§42 Abs. 3 GmbHG)..
Das Stammkapital in Höhe von 25.000 € ist
in voller Höhe eingezahlt..
Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe
des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum
Bilanzstichtag drohenden Verluste..
in ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken...
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sicherheiten wurden
nicht gestellt..
Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt..
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung..
Die Abschreibungen entfallen zu 100% auf das
Anlagevermögen..
Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen
erfolgten linear unter Zugrundelegung einer Nutzungsdauer
von 2 - 50 Jahren..
Sonstige Angaben..
Mitglieder der Geschäftsführung..
Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die
Geschäftsführung durch:.
Herr Roman Balk, Friedland, Geschäftsführe
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.03.2024
festgestellt.
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