insiders GmbHLiquidiert

insiders GmbH

(vormals: insiders Wissensbasierte Systeme GmbH)

Mainz

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ

A K T I V A

P A S S I V A

INSIDERS WISSENSBASIERTE SYSTEME GMBH, MAINZ
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

I. Allgemeine Angaben

Die insiders Wissensbasierte Systeme GmbH wurde zum 16. Dezember 1980 errichtet. Der Gesellschaftsvertrag wurde zuletzt durch die Feststellung der Neufassung vom 18. Dezember 2008 (Urkunde Nr. MM 242/2008 des Notars Dr. Michael Magel, Wiesbaden) geändert.

Die Gesellschaft wird im Handelsregister des Amtsgerichts Mainz unter der Registernummer HRB 2208 geführt.

Gegenstand des Unternehmens ist die strategische und operative Beratung, die Realisierung von Systemen sowie die Forschung und Entwicklung auf dem Gebiet der Informatik, insbesondere der angewandten künstlichen Intelligenz und der maschinellen Wissensverarbeitung.

Die Gesellschaft berät Unternehmen der privaten Wirtschaft und Institutionen der öffent-lichen Hand in der Anwendung von Verfahren der angewandten künstlichen Intelligenz und der maschinellen Wissensverarbeitung. Im Rahmen der Beratungstätigkeit realisiert und integriert die Gesellschaft wissensbasierte Systeme, insbesondere Expertensysteme. Die Gesellschaft setzt Forschungsergebnisse der künstlichen Intelligenz in Produkte um in Form von wissensbasierten Systemen (Individuallösungen, Halb-Standardlösungen) und Werkzeugen (allgemeine Werkzeuge, anwendungsspezifische Werkzeuge).

Die Gesellschaft betreibt eigene Forschung und pflegt Kontakte zu Forschungseinrichtungen, um die für ihre Forschungs- und Entwicklungstätigkeit und ihr Beratungs- und Realisierungsgeschäft hohe technologische Kompetenz im Kundeninteresse sicherzustellen und auszubauen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind die Vorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes angewandt worden.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und sind im Einzelnen bei der Erläuterung der Bilanzposten dargestellt.

Im Geschäftsjahr erfolgte die erstmalige Anwendung des HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes. Die Vorjahreszahlen wurden nicht angepasst.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden, soweit entgeltlich erworben, zu Anschaffungskosten aktiviert und linear über die jeweilige Nutzungsdauer abgeschrieben. Sofern erforderlich werden außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 S. 3 HGB vorgenommen.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer über 5 Jahre abgeschrieben. Der Geschäfts- und Firmenwert resultiert aus der Übernahme des Geschäftsbetriebes der SCHUFA WebSystems GmbH, Wiesbaden.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagenvermögens werden linear über die jeweilige Nutzungsdauer abgeschrieben.

Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von bis zu EUR 150 (geringwertige Wirtschaftsgüter) werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Für Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen EUR 151 und EUR 1.000 wird ein Sammelposten geführt, welcher über 5 Jahre abgeschrieben wird.

Eine detaillierte Darstellung des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Vorräte

Die unfertigen Leistungen wurden aus Gründen der besseren Vermittlung des den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage erstmalig anterograd ermittelt. Dabei wurde die Bewertungsuntergrenze nach § 255 Abs. 2 S. 2 HGB angewendet und neben den direkt zurechenbaren Einzelkosten nur die angemessenen Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen angesetzt. Im Vorjahr erfolgte die Bewertung unter Berücksichtigung des Fertigungsgrades retrograd durch angemessene Abschläge auf die Verkaufspreise. Die Änderung der Bewertung führt zu einem um TEUR 455 geringeren Wertansatz im Vergleich zum Vorjahr.

In den Vorräten sind überwiegend unfertige Leistungen aus dem Migrationsprojekt "Neue Anwendung SCHUFA Holding AG" und SCHUFA Web ausgewiesen.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Nominalwerten angesetzt.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen mit TEUR 1.005 Forderungen gegen Gesellschafter aus Lieferungen und Leistungen. In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind mit TEUR 335 Forderungen gegen Gesellschafter aus umsatzsteuerlicher Organschaft enthalten. Die Forderungen aus umsatzsteuerlicher Organschaft betrugen im Vorjahr TEUR 181 und wurden unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen. Die weiteren Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Forderungen aus Cashpooling.

Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Forderungen oder sonstige Vermögensgegenstände mit Laufzeiten über einem Jahr sind abgezinst. Forderungen mit Restlaufzeiten über 1 Jahr bestehen am Abschluss-Stichtag bei den Sonstigen Vermögensgegenständen (TEUR 53), die im Wesentlichen Forderungen aus Steuererstattungsansprüchen beinhalten.

Wertpapiere

Die sonstigen Wertpapiere des Umlaufvermögens sind mit den Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens betreffen DWS-Geldmarkt Plus Inhaber-Anteile, die auf Grund der Mietkaution zugunsten der Quadra Mainz BZ S.á.r.l. mit einer Depotsperre belegt sind.

Kassenbestand und Bankguthaben

Der Kassenbestand und das Bankguthaben werden zum Nennwert bilanziert.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag bilanziert und beträgt zum 31. Dezember 2010 EUR 628.500,00.

Rückstellungen

Rückstellungen sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bemessen.

Die ausgewiesenen Rückstellungen betreffen mit TEUR 154 Steuerrückstellungen.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für ausstehende Rechnungen und für den Personalbereich (Überstunden, ausstehender Urlaub, Berufsgenossenschaftsbeiträge).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Rückzahlungsbeträgen passiviert. Verbindlichkeiten in fremder Währung bestanden zum Abschluss-Stichtag nicht.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten betreffen mit TEUR 74 (i. Vj.: TEUR 136) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Weitere Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von TEUR 773 gegenüber Gesellschafter (i. Vj.: TEUR 149) und betreffen ausschließlich erhaltene Anzahlungen. Von den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 134 (i. Vj.: TEUR 139) betreffen TEUR 133 (i. Vj.: TEUR 137) Verbindlichkeiten aus Steuern.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen weniger als ein Jahr.

Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält vereinnahmte Entgelte, deren Leistungserbringungen erst im Folgejahr erfolgt.

III. Angaben zu Haftungsverhältnissen und sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Die übrigen sonstigen finanziellen Verpflichtungen der insiders Wissensbasierte Systeme GmbH ergeben sich im Wesentlichen aus den Verpflichtungen aus der Miete von Geschäftsräumen und Fahrzeugleasing und betragen in den kommenden Jahren:

IV. Sonstige Angaben

Beschäftigte

Die Anzahl der durchschnittlich Beschäftigten belief sich im Berichtsjahr 2010 auf 58,5 Personen (Vorjahr: 55,25).

Organe

Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern waren im Geschäftsjahr 2010 bestellt:

Herr Harry Gehlen, Bankkaufmann, Elsdorf

Herr Dr. Friedrich Boeckh, Dipl. Mathematiker, Malstedt (bis 31. März 2010)

Herr Gerd Richter, Industriekaufmann, Sankt Augustin (ab 1. September 2010)

Sonstige Pflichtangaben

Die SCHUFA Holding AG, Wiesbaden, hält mehr als 50% der Anteile am Stammkapital und ist gegenüber der Gesellschaft Mutterunternehmen gemäß § 290 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der SCHUFA Holding AG, Wiesbaden, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Ergebnisverwendung

Mit Beschluss der Gesellschafter vom 08. Juni 2010 wurde im Geschäftsjahr 2010 eine Ausschüttung in Höhe von EUR 827.251,85 vorgenommen. Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2010 von EUR 1.508.194,50 wird als Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorgetragen.

Mainz, den 21. Januar 2011

Die Geschäftsführer:

Harry Gehlen  Gerd Richter