SR Service GmbH (SRS)

SR Service GmbH (SRS)

Rostock

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Die SR Service GmbH hat ihren Sitz in Rostock und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Rostock (B 8460).

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Es wurden teilweise die Erleichterungen nach §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer linear und planmäßig abgeschrieben. Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände werden nicht aktiviert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige, lineare Abschreibungen vermindert (§ 253 Abs. 3 HGB). Das Sachanlagevermögen wird entsprechend seiner voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Voraussichtlich dauernden Wertminderungen, die über den nutzungsbedingten Werteverzehr hinausgehen, wird durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Die Abschreibungen auf Zugänge erfolgen zeitanteilig.

Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichten Afa-Tabellen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von bis zu 800,00 Euro werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und im Jahr des Abgangs im Anlagenspiegel gezeigt. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von unter 250,00 Euro werden sofort als Aufwand verbucht. Behälter werden entsprechend der Nutzungsdauer abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Forderungen mit einer Fälligkeit von mehr als einem Jahr sind - soweit sie un- oder niedrigverzinslich sind - mit dem abgezinsten Wert angesetzt.

Flüssige Mittel werden zum Nennwert ausgewiesen.

Für Zahlungen vor dem Stichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, werden aktive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist gemäß § 284 Abs. 3 HGB unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten TEUR 13 (i.Vj. TEUR 1) Forderungen gegen Gesellschafter. Es handelt sich dabei wie im Vorjahr um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Sie stellen in Höhe von TEUR 13 (i.Vj. TEUR 1) zugleich Forderungen gegen Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis dar.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 301; i.Vj. TEUR 246).

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Rechnungsabgrenzungsposten

Hierin enthalten sind im Wesentlichen Zahlungen für Kfz.- Steuer und Versicherungsbeiträge, das Jahr 2024 betreffend, in Höhe von TEUR 7 (i.Vj. TEUR 10) sowie abgegrenzte Zinsen in Höhe von TEUR 3 (i.Vj. TEUR 6).

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital gemäß Gesellschaftsvertrag beträgt TEUR 25.

Die Kapitalrücklage beträgt TEUR 398 (i.Vj. TEUR 398).

Aus dem Gewinnvortrag von TEUR 921 wurden im Geschäftsjahr TEUR 394 ausgeschüttet.

Die Gesellschaft erwirtschaftete im Berichtsjahr einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 300 (i.Vj. TEUR 394). Wir verweisen auf den Vorschlag für die Verwendung des Jahresüberschusses am Ende des Anhangs.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Urlaubsansprüche und Sondervergütungen, Berufsgenossenschaftsbeiträge, ausstehende Lieferantenrechnungen und Abschluss- und Prüfungskosten gebildet. Außerdem wurden Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung i.S.d. § 249 Abs. 1 Nr. 1 HGB vorgenommen, welche in den ersten drei Monaten des Folgejahres nachgeholt wird.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Mietkauf zur Finanzierung von Fahrzeugen in Höhe von TEUR 99 (i.Vj. TEUR 250). Diese sind besichert durch Eigentumsvorbehalte bei den entsprechenden Gegenständen des Anlagevermögens.

Die Verbindlichkeiten umfassen solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 102 (i.Vj. TEUR 54) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen. Sie stellen zugleich in Höhe von TEUR 102 (i.Vj. TEUR 54) Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis dar.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 268; i.Vj. TEUR 188).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag betragen die sonstigen finanziellen Verpflichtungen TEUR 1.564 (i.Vj. TEUR 1.666) (davon gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 56 (i.Vj. TEUR 56). Im Einzelnen betreffen diese Verpflichtungen u. a. folgende Sachverhalte:

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen haben in Höhe von TEUR 800 (i.Vj. TEUR 816) eine Laufzeit von bis zu einem Jahr sowie in Höhe von TEUR 764 (i.Vj. TEUR 850) zwischen einem und fünf Jahren.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:

Die Umsatzerlöse wurden im Inland erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 35; i.Vj. TEUR 98), Gewinne aus dem Verkauf von Anlagevermögen (TEUR 59; i.Vj. TEUR 58) sowie aus der Auflösung der Einzelwertberichtigung (TEUR 21; i.Vj. TEUR 7).

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind keine außergewöhnlichen Erträge (siehe § 285 Nr. 31 HGB) enthalten.

Abschreibungen

Im Berichtsjahr wurden wie im Vorjahr keine außerplanmäßigen Abschreibungen vorgenommen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen aus Fuhrpark (TEUR 1.260, i.Vj. TEUR 1.323), Behälterkosten (TEUR 126, i.Vj. TEUR 185) und Verwaltungskosten (TEUR 455, i.Vj. TEUR 443).

Im Berichtsjahr fielen TEUR 8 periodenfremde Aufwendungen an.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind keine außergewöhnlichen Aufwendungen (siehe § 285 Nr. 31 HGB) enthalten.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen mit TEUR 77 (i.Vj. TEUR 94) Gewerbesteuer und mit TEUR 75 (i.Vj. TEUR 93) Körperschaftsteuer inkl. Solidaritätszuschlag.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erhält keine Bezüge von der Gesellschaft.

Mitarbeiter

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter:

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2023 der ALBA Group plc & Co. KG, Berlin (Amtsgericht Berlin-Charlottenburg, HRA 36525 B), einbezogen. Dieser Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht. Ebenso wird die Gesellschaft als assoziiertes Unternehmen im Konzernabschluss der RVV Rostocker Versorgungs- und Verkehrs-Holding GmbH, Rostock, berücksichtigt.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von EUR 300.386,50 ab. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 150.193,25 € an die Gesellschafter auszuschütten und 150.193,25 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023

Feststellung erfolgte am 30.07.2024