Klinik Service Betriebe GmbH

Klinik Service Betriebe GmbH

Wuppertal

Verkürzter Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

1. Der Sitz der Klinik Service Betriebe GmbH ist in Wuppertal. Die Gesellschaft ist im Handelsregister B mit der Nummer 9672 geführt und das zuständige Amtsgericht ist das Amtsgericht Wuppertal

2. Der Jahresabschluss der Klinik Service Betriebe GmbH wurde unter Berücksichtigung der Konzernbilanzierungsrichtlinie der AGAPLESION gemeinnützige AG, Frankfurt am Main, die den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften entspricht, aufgestellt. Bei der Erstellung des Jahresabschlusses kommen die Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften und des GmbH-Gesetzes zur Anwendung. Die Gliederung der Bilanz und der nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellten Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften vorgenommen.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

3. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

4. Die immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear und im Zugangsjahr pro rata temporis. Die immateriellen Vermögensgegenstände und das bewegliche Anlagevermögen werden entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Geringwertige Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten über € 250 bis zu € 800 (ohne Umsatzsteuer) werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und der sofortige Abgang unterstellt. Abweichend davon werden PCs über vier Jahre abgeschrieben, auch wenn die Anschaffungskosten für diese unter € 800 (ohne Umsatzsteuer) liegen. Soweit die beizulegenden Werte einzelner immaterieller Vermögensgegenstände oder des Sachanlagevermögens ihren Buchwert unterschreiten, werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Die Nutzungsdauern betragen durchschnittlich:

5. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung von 1 % Rechnung getragen.

6. Der Ansatz der flüssigen Mittel erfolgt zum Nennwert.

7. Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

8. Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

9. Die sonstigen Rückstellungen werden für erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten, durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Kostensteigerungen werden bis zum voraussichtlichen Zeitpunkt der Erfüllung berücksichtigt.

10. Die Verbindlichkeiten werden in Höhe der jeweiligen Erfüllungsbeträge bilanziert.

Ergänzende Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

11. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen in voller Höhe von T€ 20 (Vorjahr T€ 0) Entgelte für erbrachte Leistungen, sämtlich mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr.

12. Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von T€ 2 (Vorjahr T€ 11) haben Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

13. Das gezeichnete Kapital beträgt T€ 26 und ist vollständig eingezahlt.

14. Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen aus dem Personalbereich (T€ 50, Vorjahr T€ 80), Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (T€ 198, Vorjahr T€ 215), sowie Rückstellungen im Zusammenhang mit dem Jahresabschluss (T€ 6, Vorjahr T€ 10).

15. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben, wie im Vorjahr, sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

16. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben in voller Höhe von T€ 16 (Vorjahr T€ 103) Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

17. Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 68 betreffen mit T€ 68 (Vorjahr T€ 49) Verbindlichkeiten gegen Mitarbeiter:innen sowie Sozialversicherungsbeiträge und Lohnsteuer. Diese haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

18. Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz ausgewiesen werden, betragen T€ 269. Sie betreffen im Wesentlichen:

Sonstige Angaben

19. Im Berichtsjahr 2023 wurden im Durchschnitt 24 Mitarbeiter:innen beschäftigt.

20. Organe der Klinik Service Betriebe GmbH:

21. Geschäftsführung

Herr Norman Westphal, Geschäftsführer der Klinik Service Betriebe GmbH

Den Mitgliedern der Geschäftsführung wurden im Berichtsjahr keine Kredite oder Vorschüsse gewährt. Ebenso wurden keine Haftungsverhältnisse zugunsten der Geschäftsführungsmitglieder eingegangen.

22. Konzernzugehörigkeit

Die Klinik Service Betriebe GmbH gehört zum Verbund der AGAPLESION gemeinnützige AG, Frankfurt am Main. Die AGAPLESION gemeinnützige AG erstellt einen Konzernabschluss, in den alle verbundenen Unternehmen einbezogen werden (kleinster und größter Konsolidierungskreis). Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden nach den Vorschriften der §§ 290 ff. HGB bzw. § 315 HGB erstellt, im Unternehmensregister elektronisch veröffentlicht und im Handelsregister Frankfurt am Main, HRB 55321, hinterlegt.

23. Berichtspflichtige Vorgänge gem. § 285 Nr. 33 HGB

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach Abschluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, liegen nicht vor.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde am 10. April 2024 festgestellt.