Actio
Service GmbH
Kassel
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2020
EUR |
31.12.2019
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
373.789,00 |
375.738,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
6.383,00 |
10.355,00 |
| II.
Sachanlagen |
367.406,00 |
365.383,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.704.241,78 |
1.631.121,69 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.684.058,29 |
1.618.986,52 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
45.299,85 |
44.699,90 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
20.183,49 |
12.135,17 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.880,59 |
7.558,32 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
2.083.911,37 |
2.014.418,01 |
Passiva
|
|
31.12.2020
EUR |
31.12.2019
EUR |
| A.
Eigenkapital |
251.977,02 |
251.977,02 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
250.000,00 |
250.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
1.977,02 |
1.977,02 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
466.000,00 |
477.700,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.365.934,35 |
1.284.740,99 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
998.525,28 |
933.565,79 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
367.409,07 |
351.175,20 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
2.083.911,37 |
2.014.418,01 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben
Die
Actio Service GmbH hat ihren Sitz in Kassel und ist
beim Amtsgericht Kassel unter der Registernummer HRB 13804
eingetragen. Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage
der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren
die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt. Nach den in
§ 267 HGB angegebenen Größenklassen
ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich
der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
planmäßigen Abschreibungen wurden nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Gegenstände des Anlagevermögens mit
Anschaffungskosten zwischen 150 € und
1.000 € wurden in einem Sammelposten erfasst, der
über fünf Jahre gleichmäßig
abgeschrieben wird.
Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an
verbundenen Unternehmen und Beteiligungen wurden mit den
Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert
(§ 253 Abs. 3 HGB) bewertet. Bei der Bewertung
des Anlagevermögens wurde das gemilderte
Niederstwertprinzip beachtet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Soweit erforderlich wurden unter Beachtung des strengen
Niederstwertprinzips Abschreibungen auf den niedrigeren
beizulegenden Wert vorgenommen. Dem allgemeinen
Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung zu
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausreichend
Rechnung getragen.
Liquide Mittel sind zu Nominalwerten angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen in angemessener Weise alle erkennbaren
Risiken, drohenden Verluste und ungewissen Verpflichtungen
und sind in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt,
der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendig ist.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
III. Angaben zu den Posten der Bilanz
Forderungen
Von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sind 172,2 T€ (Vj: 511,4 €) Forderungen
gegenüber verbundenen Unternehmen.
Sonstige Vermögensgegenstände
Von den sonstigen Vermögensgegenständen
haben 45 T€ (Vj: 44 T€) eine
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. 39 T€ (Vj:
39 T€) sind Forderungen gegen den
Geschäftsführer. Sie werden mit einem Zinssatz
von 2% über dem Basiszinssatz verzinst.
Verbindlichkeiten
Von den Verbindlichkeiten haben 207 T€ (Vj:
204 T€) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
und 1.141 T€ (Vj: 1.080 T€) eine
Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Von den Verbindlichkeiten
sind 351 T€ (Vj: 351 T€) durch
Sicherungsübereignungen besichert. 67,9 T€
(Vj: 54 T€) sind Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen, 48,5 T€ (Vj:
42 T€) sind Verbindlichkeiten aus Steuern und
0 T€ (Vj: 242 T€) sind
Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit.
IV. Sonstige Pflichtangaben
Auf Grund eines Gewinnabführungsvertrages
abgeführte Gewinne
Mit Wirksamkeit ab dem 01.01.2016 wurde ein
Ergebnisabführungsvertag zwischen der Gesellschaft und
der NewCo GmbH mit Sitz in Kassel geschlossen. Darin
verpflichtet sich die Gesellschaft, ihren ganzen Gewinn an
die NewCo GmbH abzuführen.
Anteile an anderen Unternehmen
Die Gesellschaft hielt 100% der Anteile der Actio
Logistik und Beteiligungsgesellschaft mbH, Kassel. Die
Anteile wurden mit Vertrag vom 23.11.2017 an die NewCo GmbH
veräußert.
Haftung für fremde Verbindlichkeiten
Die Gesellschaft hat einen Schuldbeitritt für
ihr Mutterunternehmen bezüglich dessen stiller
Beteiligung in Höhe von 1.500 T€
(Vj: 1.500 T€) erklärt. Da das
Mutterunternehmen mit Eigenkapital und
Gesellschafterdarlehen solide finanziert ist, wird das
Risiko der Inanspruchnahme als gering
eingeschätzt.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Aus am Bilanzstichtag bestehenden Miet-, Pacht- und
Leasingverträgen ergeben sich sonstige finanzielle
Verpflichtungen für das nächste
Geschäftsjahr in Höhe von 321 T€ (Vj:
321 T€). Die entsprechenden
Dauerschuldverhältnisse haben eine Laufzeit von bis zu
drei Jahren.
Zahl der Arbeitnehmer
Im Geschäftsjahr wurden 515 (Vj: 580)
Arbeitnehmer beschäftigt.
Name des Geschäftsführers
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den
Geschäftsführer Herr Michael Klaus Wagner
geführt.
sonstige Berichtsbestandteile
Kassel, den 22.07.2021
gez.
Michael Klaus Wagner
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.07.2021 festgestellt.
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