active logistics GmbHLiquidiert

active logistics GmbH

Herdecke

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Anhang

 
 

zum
31. Dezember 2010

 
Allgemeine Angaben


Die Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung der


active logistics GmbH


erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und des GmbH-Gesetzes.

Die Aufstellung der Bilanz erfolgt vor Berücksichtigung der Ergebnisverwendung.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der      §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet. Vermögenswerte, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen oder vergleichbar langfristig fälligen Verpflichtungen dienen, sind mit diesen Schulden zu verrechnen. Entsprechend ist mit den zugehörigen Aufwendungen und Erträgen aus der Abzinsung und aus dem zu verrechnenden Vermögen zu verfahren (§ 246 Abs. 2 HGB).

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd dienen, geeignet und bestimmt sind.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in der Bilanz nicht gesondert ausgewiesen. Der Ausweis erfolgte in der Bilanz unter dem Posten "sonstige Verbindlichkeiten".

Die auf den Jahresabschluss angewendeten Darstellungsgrundsätze sind beibehalten worden. 

Durchbrechung der Darstellungs- und Methodenstetigkeit aufgrund erstmaliger Anwendung des
BilMoG


Zum 1. Januar 2010 wurde der Jahresabschluss auf die neuen Vorschriften dies Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) angepasst. Daher konnte der Grundsatz der Ansatz-, Bewertungs- und Ausweisstetigkeit nicht vollständig angewandt werden (Art. 67 Abs. 8 S. 1 EGHGB).

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung


Bilanzierungsmethoden


Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs. 1 und § 248 Abs. 2 HGB wurden beachtet.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur im Rahmen der Bestimmungen des § 250 HGB gebildet.

Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den handelsrechtlichen Bestimmungen. Soweit zulässig wurden steuerrechtliche Regelungen mitberücksichtigt.

Soweit beim Übergang auf die durch das BilMoG geänderten Rechnungslegungsvorschriften Wahlrechte bestehen, wurde davon Gebrauch gemacht und die Vorjahreswerte nicht an die geänderten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften angepasst.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden. Es ist vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.
Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit diese am Abschlussstichtag realisiert waren. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss erfasst.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen wurde von der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der betrieblichen Nutzungsverhältnisse ausgegangen. Es wurde ausschließlich von der linearen Abschreibungsmethode mit Sätzen zwischen 3,0 % und 50,0 % Gebrauch gemacht.

Zugänge von geringwertigen Wirtschaftsgütern mit Anschaffungs- und Herstellungkosten von über 150 Euro bis 410 Euro, wurden in voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig im Anlagenspiegel als Abgang behandelt. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 150,00 Euro wurden direkt als Aufwand erfasst.

Zugänge von geringwertigen Wirtschaftsgütern mit Anschaffungs- und Herstellungkosten von über 410 Euro bis 1.000 Euro, werden in einem Sammelposten erfasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Leistungsforderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Soweit Einzelwertberichtigungen erforderlich sind,  wurden sie durchgeführt. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die auf Fremdwährung lautenden Vermögensgegenstände und Schulden wurden zum Bilanzstichtag in Euro umgerechnet. 

Die auf Fremdwährung lautenden Vermögensgegenstände und Schulden wurden bei einer Laufzeit bis zu einem Jahr ohne Beachtung der Restriktionen des § 252 Abs. 1 Nr. 4 und § 253 Abs. 1 S. 1 HGB mit den Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet (§ 284 Abs. 2 Nr. 2 HGB).

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB nach üblicher kaufmännischer Schätzung gebildet. Die Auflösung der Rückstellungen erfolgte nach bestimmungsgemäßem Verbrauch.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt. 

Soweit Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestehen, sind diese gemäß § 268 Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

Erläuterungen zur Bilanz


Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern


Gegenüber den Gesellschaftern bestehen nachfolgende Rechte und Pflichten i. S. d. § 42 GmbHG:
  

Der Ausweis beinhaltet die am 07. Dezember 2010 beschlossene Gewinnausschüttung, die am 10. März 2011 an die Gesellschafter ausbezahlt wurde.

Eigenkapital


Verbindlichkeiten


Gewährte Pfandrechte:

Der durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesicherte Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten beträgt 278.125,00 Euro.

Das S-Renta-Plan Guthaben # 29901972 (Stand 31.12.2010: 64.889,62 Euro) ist verpfändet für das KfW-Darlehen # 60096351 (Stand 31.12.2010: 56.250,00 Euro).

Das S-Renta-Plan Guthaben # 29901998 (Stand 31.12.2010: 24.943,53 Euro) ist verpfändet für das KfW-Darlehen # 60096443  (Stand 31.12.2010: 21.875,00 Euro).

Das Sparguthaben # 39824289 (Stand 31.12.2009: 169.716,37 Euro) ist als Mietkaution (höchstens 167.118,84 Euro) für die Geschäftsräume in Herdecke verpfändet.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten Posten die auf Warenbezüge beruhen und bis zur vollständigen Bezahlung unter Eigentumsvorbehalt stehen.

Haftungsverhältnisse


Mit der Sparkasse Koblenz besteht ein Universalkreditvertrag für Geschäftskredite in Höhe von maximal 900.000,00 Euro. Die zur Sicherung aus der Inanspruchnahme vereinbarte Globalzession, umfasst die Kundenforderungen der active logistics GmbH sowie der Tochtergesellschaften active logistics Herdecke GmbH, active logistics Koblenz GmbH und active logistics Nürnberg AG.
Vorstehende Sicherungsvereinbarung wurde mit Änderung des Sicherungszwecks vom 09. Februar 2010 erweitert auf die Forderung der Sparkasse Koblenz aus dem an die move it solutions AG gewährten Darlehen in Höhe von 2.000.000,00 Euro.

Darüberhinaus tritt die Gesellschaft gemäß der Zusatzvereinbarung der Sparkasse Koblenz vom             25. Februar 2010 / 02. März 2010 als Mithafter den Darlehensverträgen Nr. 6280150969 über 3.000.000,00 Euro und Nr. 6280150977 über 2.000.000,00 Euro, bei.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung


Der Jahresüberschuss beträgt Euro 194.298,55.

Einschließlich des zu berücksichtigenden Gewinnvortrages ergibt sich ein Betrag von Euro 1.193.112,15, der zu verwenden ist.

Auf neue Rechnung werden Euro 1.193.112,15 vorgetragen.

Sonstige Angaben


Namen der Geschäftsführer


Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:
  

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile


Gemäß § 285 S. 1 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:
  

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 168.866,20 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 404.232,94 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.