Lawaetz-Service GmbH

Lawaetz-Service GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Lawaetz-Service GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg (Register-Nr. HRB 78881)

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften aufgestellt, wobei die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung in Anlehnung an die Formblätter für Wohnungsunternehmen erfolgte.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet. Leerposten und -vermerke werden nicht ausgewiesen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen denen des Vorjahres.

3. Erläuterungen zur Bilanz

3.1. Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Geringwertige Vermögensgegenstände werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Die weitere Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens einschließlich der Abschreibungen des Geschäftsjahres ergibt sich aus der Anlage 1 zum Anhang 2023.

3.2. Umlaufvermögen

Die Bewertung des Umlaufvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zu Nominalwerten.

Die flüssigen Mittel sind mit den Nominalwerten angesetzt.

Von den Sonstigen Vermögensgegenständen haben 18,6 T€ (VJ: 21,0 T€) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

3.3. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Ausgewiesen werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach Bilanzstichtag darstellen.

3.4. Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital und beträgt 25.000 €. Es ist in voller Höhe eingezahlt.

3.5. Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen in Höhe der erwarteten Erfüllungsbeträge. Aufgrund von kompensatorischen Effekten wurde auf die Aufzinsung bei den Archivierungskosten verzichtet. Für Aufwandsrückstellungen wurde zum 1. Januar 2010 vom Beibehaltungswahlrecht gemäß Art. 67 EGHGB Gebrauch gemacht.

Die Sonstigen Rückstellungen (157,9 T€) enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Instandhaltungsverpflichtungen für das Objekt "Garstedter Weg" im 1. Quartal 2024 sowie Jahresabschlusskosten, interne Abschlusskosten, Kosten der Archivierung, Beratungskosten, Urlaubsverpflichtungen.

3.6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

Hinsichtlich der Laufzeiten der Verbindlichkeiten verweisen wir auf den Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 2 zum Anhang 2023).

4.Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse enthalten Mieten, Pachten, Verwaltungskostenpauschalen und abgerechnete Mietnebenkosten. Des Weiteren Zuwendungen der BAGSFI für die Geschäftsführung und die Objektverwaltung Berichtsjahr: 296,4 T€ (VJ: 341,9 T€) sowie Erträge aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Johann Daniel Lawaetz Stadtentwicklungs-GmbH Berichtsjahr: 65,0 T€ (VJ: 65,0 T€).

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten insbesondere Aufwendungen für Honorare und Beratungs- und Prüfungskosten (27,1 T€), Miete und Nebenkosten für die Büroräume in der Amandastraße (18,6 T€) sowie allgemeine Sachkosten.

5. Ereignisse nach Ablauf des Geschäftsjahres 2023 gem. § 285 Nr. 33 HGB

Es sind keine Ereignisse bekannt.

6. Sonstige Angaben

6.1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen folgende wesentliche finanzielle Verpflichtungen:

Büromiete Amandastraße incl. Nebenkosten:  18,6 T€/p.a.

Rechtsberatungsvertrag: 4,9 T€/p.a. für die Lawaetz-Service GmbH und die Lawaetz-wohnen&leben gGmbH. Hier anteilig für die Lawaetz-Service GmbH 3,7 T€.

7. Mietkautionsammelkonto

Es besteht für die Lawaetz-Gruppe (Lawaetz-Stadtentwicklungs-GmbH, Lawaetz-Service GmbH, Lawaetz-wohnen&leben gGmbH) bei der Hamburger Sparkasse ein Mietkautionssammelkonto für vereinnahmte Mietkautionen. Stand 31.12.2023: 196.059,66 €

8. Vorschlag für die Verwendung des Ergebnisses oder Beschluss gemäß § 285 Nr. 34 HGB

Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresverlust in Höhe von 36.926,27 € ab. Die Ge-

schäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

9. Beirat

Der Beirat bestand im Geschäftsjahr 2023 aus folgenden Mitgliedern, die unentgeltlich tätig sind:

Geschäftsführung

Dr. Hannes Heise (Kaufmann) (von 01. Januar 2023 bis 16. Februar 2023)

Kirsten Wendt-Nowak (Wirtschaftsjuristin) (von 01. Januar 2023)

Anzahl der Mitarbeiter/innen

6 Mitarbeiter - einschließlich Geschäftsführer/-in, davon 4 in Teilzeit

Lawaetz-Service GmbH

Kirsten Wendt-Nowak

Die Feststellung bzw. Bewilligung des Jahresabschlusses erfolgte am 05. September 2024.