DeepTech & Climate Fonds Management GmbH

DeepTech & Climate Fonds Management GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr vom 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die DeepTech & Climate Fonds Management GmbH hat ihren Sitz in Bonn und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bonn (HRB 27371).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Die Gliederung der Bilanz entspricht dem in § 266 Abs. 2 und 3 HGB vorgesehenen Gliederungsschema. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Übereinstimmung mit dem in § 275 Abs. 2 HGB enthaltenen Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Ergänzend zu den Vorschriften des Handelsgesetzbuches waren die Regelungen des GmbH- Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages zu beachten. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses gelten gemäß Gesellschaftsvertrag die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt. Die Abschreibungen werden entsprechend den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern vorgenommen.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden zu Anschaffungskosten angesetzt, sofern keine außerplanmäßigen Abschreibungen wegen voraussichtlich dauerhafter Wertminderungen notwendig sind.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Die Gesellschaft ist als Geschäftsführende Kommanditistin mit einer Hafteinlage in Höhe von EUR 100 an der DeepTech & Climate Fonds GmbH & Co. KG beteiligt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen aus geleisteten Mietkautionen (TEUR 12; i. Vj. TEUR 0) und Forderungen aus Umsatzsteuerguthaben (TEUR 47; i. Vj. TEUR 0).

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Personalrückstellungen für die variable Vergütung der Geschäftsführer und Mitarbeiter (TEUR 127, i. Vj. TEUR 33) und für Resturlaubsansprüche (TEUR 11, i. Vj. TEUR 5).

Weiterhin beinhalten die sonstigen Rückstellungen ausstehende Rechnungen (TEUR 14, i. Vj. TEUR 27), Aufwendungen für Jahresabschlussarbeiten (TEUR 10, i. Vj. TEUR 6) sowie ausstehende Reisekostenabrechnungen (TEUR 1, i. Vj. TEUR 1). Die Rückstellungen sind kurzfristiger Art und werden aus diesem Grund nicht diskontiert.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten umfassen mit TEUR 31 (i. Vj. TEUR 58) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Darüber hinaus werden Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin DeepTech & Climate Fonds GmbH & Co. KG aus der Endabrechnung der Verwaltungsvergütung des Geschäftsjahres (TEUR 313, i. Vj. TEUR 0) ausgewiesen.

Sonstige Verbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen aus noch abzuführender Lohnsteuer (TEUR 23, i. Vj. TEUR 33) sowie aus noch abzuführenden Sozialabgaben (TEUR 5, i. Vj. TEUR 2).

Sämtliche Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2023 haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen umfassen TEUR 1.925 und betreffen den Zeitraum 2024 bis 2028. Im Einzelnen betreffen diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

V. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden entsprechend § 277 Abs. 1 HGB erfasst. Die Gesellschaft hatte im Jahr 2023 Umsatzerlöse von TEUR 2.043 (i. Vj. TEUR 412), die aus der Verwaltungsvergütung der DeepTech & Climate Fonds GmbH & Co. KG resultieren.

Sonstige betriebliche Erträge (TEUR 4, i. Vj. TEUR 0) resultieren aus der Auflösung von Rückstellungen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen für das mit der High-Tech Gründerfonds Management GmbH geschlossene Service Level Agreement (TEUR 570, i. Vj. TEUR 140), Werbe- und Reisekosten (TEUR 151, i. Vj. TEUR 3) sowie IT- und sonstige Fremdleistungen (TEUR 69, i. Vj. TEUR 40). Weiterhin werden Buchführungs- und Abschlusskosten (TEUR 56, i. Vj. TEUR 18), Mietkosten (TEUR 46, i. Vj. TEUR 0), Rechts- und Beratungskosten (TEUR 22, i. Vj. TEUR 17) sowie Lizenzaufwendungen (TEUR 23; i. Vj. TEUR 8) ausgewiesen.

VI. Sonstige Angaben

Anteilsbesitz nach § 285 Nr. 11 HGB

Geschäftsführung

Vom 01. Januar bis zum 31. Januar 2023 wurden die Geschäfte von Tobias Faupel allein geführt.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 01. Februar 2023 wurde Dr. Elisabeth Schrey zur weiteren Geschäftsführerin bestellt. Seit dem 01. Februar 2023 werden die Geschäfte durch die von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiten Geschäftsführer Tobias Faupel und Dr. Elisabeth Schrey gemeinschaftlich geführt.

Die Bezüge des Geschäftsführers Tobias Faupel betrugen im Geschäftsjahr 2023 TEUR 230, die sich aus einer Festvergütung sowie einer variablen Vergütung für das Vorjahr i. H. von TEUR 13 ergeben. Die Bezüge der Geschäftsführerin Elisabeth Schrey betrugen im Geschäftsjahr 2023 TEUR 198.

Durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer im Geschäftsjahr

Im Geschäftsjahr 2023 wurden durchschnittlich 6 Arbeitnehmer beschäftigt, davon 5 Vollzeitkräfte und eine Teilzeitkraft.

Honorar des Abschlussprüfers

Das für das Geschäftsjahr 2023 berechnete Gesamthonorar des Abschlussprüfers für Abschlussprüfungsleistungen beträgt TEUR 10.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt die folgende Ergebnisverwendung vor: Der Jahresüberschuss von EUR 12.342 (i. Vj. EUR 13.009) wird auf neue Rechnung vorgetragen.