Wilken Entire AGLiquidiert

Wilken Entire AG

Ulm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

 LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

1. Marktentwicklung


Die Wilken Entire AG vertritt innerhalb der Wilken Gruppe das strategische Marktsegment "Gesundheitswesen und Sozialwirtschaft" und verfügt über ein umfangreiches Liefer- und Leistungsportfolio für betriebswirtschaftliche Anforderungen dieses Marktes. Daneben erfolgt die laufende Betreuung sowie die weitere Entwicklung des Marktsegments "Mittelstandslösungen".  In beiden Segmenten verfügt die Gesellschaft über ein sehr breites Kundenspektrum mit auch sehr namhaften Unternehmungen der Privatwirtschaft (Dienstleister, Industrie) sowie der halböffentlichen und öffentlichen Hand. Der Kundenkreis des Marktsegments "Gesundheit & Soziales" umfasst dabei mehrere Teilsegmente, die alle von Wilken Entire bedient werden können; dies sind kleine, mittlere und auch sehr große (Komplex-)Träger der Sozialwirtschaft und der Wohlfahrtsverbände (Diakonie, Caritas, Rotes Kreuz, Arbeiter-Samariter-Bund, Paritätische, …), Kirchliche Rechenzentren sowie verfasste Kirchen, Reha- und Akutkliniken, Sozialversicherungsträger (BKK-, IKK-Krankenversicherungen, Ersatzkassen, GKV-Verbandsorganisationen, gewerbliche Berufsgenossenschaften), Kassenärztliche- und Kassenzahnärztliche Vereinigungen, Ärztekammern, Pharmawirtschaft.


Der Gesamtmarkt im Bereich "Mittelstandslösungen" zeigte sich auch im vorliegenden  Berichtsjahr unverändert konstant im Vergleich zum Vorjahr; für den Bereich "Gesundheit & Soziales" war hingegen weiterhin ein steigender Bedarf an betriebswirtschaftlichen Standardlösungen mit ergänzenden SW-Produkten zu erkennen. Als weiteres Teilsegment konnte im Geschäftsjahr der Bereich der kirchlichen Rechenzentren und erstmalig auch ein Großprojekt der verfassten Kirchen bedient werden. Allgemein wurde eine hohe Produkt- und Dienstleistungskompetenz für integrierte Gesamtlösungen nachgefragt. Hier sieht sich die Wilken Entire AG nun in ihrem vierten Geschäftsjahr als Systemintegrator im Wettbewerb sehr gut aufgestellt. Als ein führender Hersteller von betriebswirtschaftlicher Standard-Software wird Wilken Entire AG in der Sozialwirtschaft weiterhin verstärkt als ein Kooperationspartner für Gesamtlösungen angefragt.

2. Darstellung des Geschäftsverlaufs


Nachdem zum Jahreswechsel 2006 / 2007 die gesamten Anteile an der damaligen Entire Business Solutions Software AG von den Altgesellschaftern an die Wilken GmbH am Standort Ulm/Donau veräußert worden sind, konnte die dann neu firmierende Wilken Entire AG mit neuer Führungs- und Vertriebsmannschaft bereits im ersten Geschäftsjahr 2007 positive Betriebsergebnisse erwirtschaften. Die weiterhin stets positiven Betriebsergebnisse konnten dann in den folgenden Geschäftsjahren noch gesteigert werden.


In den bisherigen vier Geschäftsjahren lag der Schwerpunkt auf dem weiteren Ausbau des Bestandskundengeschäftes sowie insbesondere auch auf der Gewinnung von Neukunden. Beide Ziele konnten erfolgreich erreicht werden. Mit den Bestandskunden wurden Wartungsverträge mit mehrjährigen Laufzeiten und neuen Lizenz- und Dienstleistungsverträgen für Release- und Versions-Upgrades sowie auch für integrierte Wilken-Produkte abgeschlossen. Im Neukundengeschäft konnten auch im laufenden Geschäftsjahr weitere Kunden gewonnen werden, die für die weitere Marktentwicklung der Wilken Entire AG von strategischer Bedeutung sind, wie z.B. der weitere Aufbau von Geschäftsbeziehungen mit kirchlichen Rechenzentren sowie mit verfassten Kirchen.


Auch im laufenden Geschäftsjahr lag die weitere Fokussierung der Wilken Entire AG innerhalb der Wilken-Gruppe auf dem Marktsegment  "Gesundheit & Soziales"; hierzu wurden wie im Vorjahr verstärkte Marketing- und Vertriebsaufwendungen getätigt, dies insbesondere auch durch die Teilnahme an zahleichen Fachmessen und Fachkongressen.


Die Wilken Entire AG hat im Berichtsjahr im Innenverhältnis der Wilken Gruppe die gesamte Konzernbuchhaltung für mehrere Mandanten als sog. Shared-Service-Dienstleister übernommen. Hierzu wurden die entsprechenden personellen und organisatorischen Strukturen aufgebaut. Dieses Geschäftsfeld soll im Folgejahr weiter ausgebaut werden.


Trotz Einstellung von neuem Personal in den Bereichen Entwicklung und Beratung sowie trotz erhöhter Marketingkosten konnten das Jahresergebnis und die Liquidität der Gesellschaft wie bereits im Vorjahr nun auch im Berichtsjahr deutlich positiv entwickelt werden.
3. Vermögens- und Finanzlage


Der  in der Bilanz dargestellte Kapitalfehlbetrag beruht noch auf den Geschäftsergebnissen der ehemaligen Entire Business Software Solutions AG per 31.12.2006.  Seit Übernahme der Altgesellschaft durch den Neugesellschafter Wilken GmbH ist es gelungen, den Kapitalfehlbetrag der Wilken Entire AG bereits um T€ 3.266 zu reduzieren.


Durch den im Geschäftsjahr erzielten Jahresüberschuss konnte die buchmäßige Überschuldung der Gesellschaft um T€ 984 auf T€ 3.248 zurückgeführt werden. Im Berichtsjahr erfolgte vertragsgemäß erstmalig eine Teiltilgung des Darlehens eines der beiden Altgesellschafter auf Grund des positiven Ergebnisses des Vorjahres. Aufgrund der mit einem Rangrücktritt versehenen Verbindlichkeiten in Höhe von nun T€ 6.938 gegenüber den Altaktionären und den in der selbst entwickelten Software enthaltenen stillen Reserven besteht keine insolvenzrechtliche Überschuldung. Deshalb wurde der Jahresabschluss unter Zugrundlegung des Going-Concern-Prinzips aufgestellt.


Nachdem im laufenden Geschäftsjahr von der Wilken Entire AG ein fest verzinsliches Darlehen an die Muttergesellschaft Wilken GmbH um T€ 500 auf nun T€ 1.500 aufgestockt wurde, sind die flüssigen Mittel von T€ 2.655 auf T€ 2.426 (31.12.2010) leicht zurückgegangen.


  4. Ertragslage


Der bereits im Vorjahr deutlich gesteigerte Umsatz konnte im Berichtsjahr nochmalig leicht gesteigert werden und lag um rund T€ 500 über Plan. In dieser Umsatzsteigerung sind verstärkte Lizenzverkäufe sowie über Plan liegende Dienstleistungen im Rahmen laufender Einführungsprojekte enthalten.


Die geplanten Kosten konnten leicht unterschritten werden; aufgrund der über Plan liegenden Gesamterlöse konnte trotz gestiegener Fremdleistungen ein über Plan liegender Rohertrag erwirtschaftet werden, und somit ein über Plan liegender Jahresüberschuss in Höhe von T€ 984 (Vorjahresüberschuss T€ 1.049).

5. Forschung und Entwicklung

Das Unternehmen ist im Entwicklungsbereich tätig, die dafür angefallenen Aufwendungen können jedoch nicht exakt beziffert werden.


Im Berichtsjahr wurde bei zahlreichen Kunden die neue Version 7.2 erfolgreich und mit sehr hohem Kundenzufriedenheitsgrad eingeführt. Die Resonanz zur Produkt-, Beratungs- und Servicequalität aus dem Kundenumfeld ist gleichbleibend sehr gut.

Neben der Weiterentwicklung der Entire-Standardsoftware lag der Schwerpunkt auf der Weiterentwicklung bzw. Implementierung und Integration von Zusatzmodulen wie z.B.  Management-Reporting-System, E-Procurement, Workflow-Lösungen für DMS-Anbindungen, u.a..

6. Nachtragsbericht

Wesentliche Vorgänge von Bedeutung für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nach dem 31. Dezember 2010 waren nicht zu verzeichnen.

7. Prognosebericht

Auf Basis der weiteren Branchenausrichtung der Gesellschaft innerhalb der Wilken-Gruppe wird im Jahr 2011 ein dem Vorjahrsplan gegenüber nochmals erhöhter Gesamtumsatz von rd. T€ 6.100 (+ T€ 440) geplant.


Hiervon gilt ein maßgeblicher Anteil in Form von bestehenden Miet- und Wartungsverträgen (rd. T€ 2.050) und einem bereits zu Jahresbeginn hohen Auftragsbestandes an Dienstleistungen (rd. T€ 1.200) als gesichert. Weitere Lizenz- und Dienstleistungsumsätze (von rd. T€ 1.400) sind eingeplant über gemeinsame Projekte der Wilken-Gruppe.


Ein gewisses Risiko in der Umsatzplanung liegt im Lizenzumsatz von rd. T€ 1.450. Es ist geplant, den Lizenzumsatz durch eine weitere Verstärkung des Neukundengeschäftes, durch die Lizenzierung ergänzender Fremdprodukte sowie durch die Lizenzierung von Cross-Selling-Produkten der Wilken-Gruppe zu erzielen. Ein Schwerpunkt liegt dabei auf der Gewinnung von Neukunden insbesondere im Marktsegment "Gesundheit & Soziales". Der geplante Lizenzumsatz soll auch durch den weiteren Aufbau des Partnergeschäftes mit der Vermarktung von ergänzenden Partnerprodukten sichergestellt werden.


Trotz eines in 2011 geplanten Personalzuwachses (in den Bereichen Vertrieb, Beratung und Entwicklung) wird bei einer stabilen Kostenstruktur bei den Fremdkosten (i.w. Raumkosten, Marketing, Fuhrpark, Telekommunikation) - wie bereits in 2010 - nun auch im laufenden Geschäftsjahr mit einem erneut positiven Jahresergebnis in 2011 von rd. T€ 870 und einer zumindest unveränderten Entwicklung im Jahr 2012 gerechnet.
Ulm, den 28. Februar 2011


Der Vorstand


Dr. Peter Kottmann  Rocco Rignanese

Bilanz

Anhang 2010

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

C. ANGABEN ZU BILANZPOSTEN


I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
II. Grundkapital
III. Verbindlichkeiten


D. SONSTIGE ANGABEN


I. Sonstige finanzielle Verpflichtungen
II. Organe
III. Gewinnverwendung

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS


Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie der Vorschriften des AktG unter Anwendung der Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.

Die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 HGB wurden bei der Aufstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN


Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.


Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert.


Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert.



Geringwertige Anlagegüter werden bei Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis € 150,00 netto in voller Höhe als Betriebsausgaben angesetzt und bei Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 netto wird gem. §§ 254 HGB und 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, der entsprechend der steuergesetzlichen Regelung aufgelöst wird.


Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Positionen ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen, das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.


Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und Aufwendungen, die dem Geschäftsjahr oder früheren Geschäftsjahren zuzuordnen sind. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.


Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.


C. ANGABEN ZU BILANZPOSTEN

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von € 2.579.735,88 (Vorjahr: € 1.483.692,93) haben in Höhe von € 1.500.000,00 (Vorjahr: € 0,00) eine (vereinbarte) Restlaufzeit von über 1 Jahr.

Unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 421.699,16 (Vorjahr: € 48.815,00) ausgewiesen. Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern betragen insgesamt € 1.906.726,30 (Vorjahr:
€ 1.048.815,00).

II. Grundkapital

467.500 Inhaber-Stückaktien ohne Nennwert, davon 9.500 Vorzugsaktien ohne Stimmrecht.


III. Verbindlichkeiten

1. Restlaufzeiten

Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von € 406.884,10 (Vorjahr: € 290.106,97) eine Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr. Bei den restlichen Verbindlichkeiten in Höhe von
€ 6.630.656,93 (Vorjahr: € 6.938.024,43) ist aufgrund von Rangrücktrittsvereinbarungen die Restlaufzeit ungewiss.

2. Sicherheiten

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte. Weitere Sicherheiten existieren nicht.


D. SONSTIGE ANGABEN
I. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft ist Trägerunternehmen der PAVK Private Akademie Versorgungskasse für mittelständische Unternehmen und freie Berufe e.V., Seefeld. Zum 31.12.2010 bestehen mittelbare Verpflichtungen aus Versorgungszusagen in Höhe von € 139.563,24 (Vorjahr:
€ 66.857,03).


II. Organe

- Vorstände:
Dr. Peter Kottmann, Blaustein
Rocco Rignanese, Ulm

- Aufsichtsrat:
Ernst Wilken, Freiburg (Vorsitzender)
Oswald Gomolka, Burgrieden (stellvertretender Vorsitzender)
Alexander Hirn, Ulm



III. Gewinnverwendung

Der Hauptversammlung wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss 2010 in Höhe von
T€ 984 (Vorjahr T€ 1.049) mit dem Verlustvortrag zu verrechnen und den daraus resultierenden Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen.

Ulm, den 28. Februar 2011

Wilken Entire AG

(Dr. Peter Kottmann)

(Rocco Rignanese)