Das
freundliche Pflegeteam GmbH
Hagen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
11.777,00 |
12.768,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
750,00 |
1.198,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
749,00 |
1.197,00 |
| 2.
Geschäfts- oder Firmenwert |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
11.027,00 |
11.570,00 |
| 1.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
1.151,00 |
2.088,00 |
| 2.
Fahrzeuge |
9.876,00 |
9.482,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
634.045,61 |
663.932,44 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
200.188,63 |
175.582,81 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
57.741,36 |
55.427,69 |
| 2.
Forderungen gegen den Träger der Einrichtung /
den Krankenhausträger |
97.017,09 |
85.753,17 |
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
45.430,18 |
34.401,95 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
433.856,98 |
488.349,63 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
607,05 |
1.296,81 |
| D.
Aktive latente Steuern |
545,58 |
620,61 |
| Aktiva |
646.975,24 |
678.617,86 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
570.061,28 |
576.972,06 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
-1.136,30 |
-1.136,30 |
| 1.
andere Gewinnrücklagen |
-1.136,30 |
-1.136,30 |
| III.
Bilanzgewinn |
546.197,58 |
553.108,36 |
| davon
Gewinnvortrag |
553.108,36 |
520.962,21 |
| B.
Rückstellungen |
46.350,65 |
67.736,26 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
89,04 |
2.710,08 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
46.261,61 |
65.026,18 |
| C.
Verbindlichkeiten |
30.383,06 |
33.678,49 |
| 1.
sonstige Verbindlichkeiten |
30.383,06 |
33.678,49 |
| davon
aus Steuern |
4.599,02 |
3.798,27 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
80,00 |
338,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
30.383,06 |
33.678,49 |
| D.
Passive latente Steuern |
180,25 |
231,05 |
| Passiva |
646.975,24 |
678.617,86 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
1.1.2021 - 31.12.2021
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
341.168,06 |
413.921,14 |
| 2.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
212.681,03 |
306.315,18 |
| 3.
sonstige betriebliche Erträge |
37.508,00 |
38.283,44 |
| 4.
Materialaufwand |
59.650,95 |
80.613,67 |
| a)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
543,66 |
596,34 |
| b)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
59.107,29 |
80.017,33 |
| 5.
Personalaufwand |
490.802,72 |
561.963,84 |
| a)
Löhne und Gehälter |
402.553,21 |
468.054,85 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
88.249,51 |
93.908,99 |
| 6.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
31.370,59 |
56.014,01 |
| 7.
Mieten, Pacht, Leasing |
20.055,00 |
21.611,07 |
| 8.
Erträge aus öffentlicher und
nicht-öffentlicher Förderung von
Investitionen |
18.672,35 |
20.184,02 |
| 9.
Abschreibungen |
4.587,00 |
6.271,38 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
4.587,00 |
6.271,38 |
| 10.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
11.753,46 |
20.797,26 |
| 11.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
555,94 |
562,64 |
| 12.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
1.848,94 |
1.276,24 |
| 13.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
13,50 |
|
| 14.
Jahresfehlbetrag |
6.910,78 |
-32.146,15 |
| 15.
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr |
553.108,36 |
520.962,21 |
| 16.
Bilanzgewinn |
546.197,58 |
553.108,36 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2022
wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für
Kapitalgesellschaften
(§§ 264 ff. HGB) erstellt.
Nach den in §§ 267, 267a HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt
B. Angaben zu den Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten einschließlich Nebenkosten
bilanziert.
Der aktivierte Firmenwert wurde entsprechend der
voraussichtlich geschätzten Nutzungsdauer über
einen Zeitraum von fünft Jahren abgeschrieben.
Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten,
vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern
zwischen drei und 13 Jahren) angesetzt.
Geringwertige Anlagegüter wurden entsprechend
dem Bewertungsgebot gem. § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des
Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang
berücksichtigt. Wirtschaftsgüter mit einem Wert
von 150 € bis 1.000 € wurden bis zum
Geschäftsjahr 2009 in einem Sammelposten erfasst.
Davon wurden jährlich 20 % gewinnmindernd
aufgelöst (§ 6 Abs. 2a EStG).
Bei den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen wurden erkennbare
Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.
Dem möglichen Ausfall- und Zinsrisiko wurde durch
Bildung einer Pauschalwertberichtigung in Höhe von 3,0
v.H. des aktivischen Forderungsbestandes Rechnung getragen.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen
Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verbindlichkeiten.
Die Verbindlichkeiten wurden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
C. Angaben zur Bilanz
1. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Alle Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände enthalten
97.017,09 € Forderungen gegen Gesellschafter.
2. latente Steuern
Die passiven latenten Steuern betreffen die
bewertungsrechtlichen Abweichungen des
Anlagevermögens. zwischen Handels- und Steuerrecht.
Die aktiven latenten Steuern betreffen die
bewertungsrechtlichen Abweichungen der
Urlaubsrückstellung zwischen Handels- und Steuerrecht.
3. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten umfassen solche gegenüber
Gesellschaftern i. H. von 0,00 €.
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren betrugen zum
Bilanzstichtag 0,00 Euro.
4. Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse zwischen der Gesellschaft
und dem Gesellschafter sind nicht gegeben.
D. Sonstige Angaben
Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurde die Geschäftsführung von Frau Elena Schmidt
wahrgenommen. Außer der Geschäftsführerin
waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.
Hagen, 11. April 2024
Die Geschäftsführerin
gez.
Elena Schmidt
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.04.2024
festgestellt.
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