ISAR
Wohnbaumanagement GmbH
Planegg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.07.2016 bis zum 30.06.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
30.6.2017
EUR |
30.6.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
33.886,00 |
39.452,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
8.787,00 |
8.754,00 |
| II.
Sachanlagen |
24.999,00 |
30.598,00 |
| III.
Finanzanlagen |
100,00 |
100,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
10.132.540,43 |
6.424.477,94 |
| I.
Vorräte |
7.890.382,30 |
4.962.269,98 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
33.717,03 |
6.228,21 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2.208.441,10 |
1.455.979,75 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.505,21 |
1.830,87 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
504.935,62 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
10.167.931,64 |
6.970.696,43 |
Passiva
|
|
30.6.2017
EUR |
30.6.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
138.629,66 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
1.000,00 |
0,00 |
| III.
Gewinn- /Verlustvortrag |
0,00 |
-73.351,51 |
| IV.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
-456.584,11 |
| V.
Bilanzgewinn |
112.629,66 |
0,00 |
| VI.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
504.935,62 |
| B.
Rückstellungen |
179.054,33 |
5.750,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
9.850.247,65 |
6.964.946,43 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
10.167.931,64 |
6.970.696,43 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: ISAR
Wohnbaumanagement GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Planegg
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: München
Register-Nr.: 215396
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Anteile an verbundenen Unternehmen zu
Anschaffungskosten
- Ausleihungen zum Nennwert
- unverzinsliche und niedrig verzinsliche
Ausleihungen zum Barwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die
Herstellungskosten
Die Herstellungskosten beinhalten auch Zinsen
für Fremdkapital, soweit dieses der Finanzierung des
Herstellungsvorgangs dient. Der einbezogene Zinsaufwand
betrifft nur die Dauer der Herstellung.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
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2016
|
2015
|
|
Euro
|
Euro
|
Ausleihungen
|
|
|
Forderungen
|
|
|
Verbindlichkeiten
|
388.321,09
|
514.438,93
|
Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser
Ergebnisverwendung
Bei Aufstellung der Bilanz unter
Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung
wurde im Bilanzgewinn ein Verlustvortrag von Euro
-529.935,62 einbezogen.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
Euro 0 (Vorjahr: Euro 0).
Die nachfolgenden Sicherungsarten und
Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
Zu den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen bestehen Eigentumsvorbehalte im üblichen
Umfang.
Zu den Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten wurden Grundschulden zu Grundstücken
im Umlaufvermögen eingetragen.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 0,00
(Vorjahr: Euro 0,00).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 2.
Unterschrift der Geschäftsführung
Planegg, 04.06.2018
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Unterschrift
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gez. die Geschäftsführer:
Jochen Schlereth
Edis Sejdinovic
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.06.2018 festgestellt.
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