itCAMPUS Software- und Systemhaus GmbHLiquidiert

itCAMPUS Software- und Systemhaus GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

itCampus Software- und Systemhaus GmbH, Leipzig

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Software- und Systemhaus GmbH (im Folgenden auch "itCampus DE" oder "Gesellschaft" genannt) für das Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis 31.12.2021 (i. Vj. 01.01.2020 bis 31.12.2020) wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

itCampus DE hat - wie im Vorjahr - die Rechtsfolgen für eine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB ("kleine Kapitalgesellschaft") zu beachten, da zum Bilanzstichtag nicht mindestens zwei der drei Größenmerkmale überschritten worden sind. Die für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264 Abs. 1 S. 4, 266 Abs. 1 S. 3, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB bestehenden größenabhängigen Erleichterungen werden in Anspruch genommen.

Die Buchführung der Gesellschaft erfolgt nach handelsrechtlichen Grundsätzen. Der Jahresabschluss ist gemäß § 244 HGB in Euro aufgestellt worden. Für die Gewinn- und Verlustrechnung hat die Gesellschaft das Gesamtkostenverfahren gewählt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungs­kosten und, soweit abnutzbar, abzüglich der Abschreibung bewertet. Geringwertige Wirtschafts­güter nach § 6 Abs. 2 EStG werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und als Abgang gezeigt.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Anlagen­güter. Aktivierte immaterielle Vermögensgegenstände, andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen werden nach der linearen Methode abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten unter Berück­sich­tigung eines niedrigeren beizulegenden Wertes nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag bewertet.

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden zum Nominalwert angesetzt und über den betreffenden Zeitraum linear aufgelöst. Sie betreffen Auszahlungen bzw. Einzahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Seite 5

Die Rückstellungen sind entsprechend der voraussichtlichen Inanspruchnahme bzw. nach vernünf­tiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag bewertet.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden unsaldiert angegeben.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind zum Einbuchungskurs angesetzt worden, soweit nicht Verluste aus Kursänderungen zum Bilanzstichtag zu berücksichtigen sind.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Das Anlagevermögen betreffend hat die Gesellschaft von der Befreiung gemäß § 274a Nr. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Die Immateriellen Vermögensgegenstände betreffen ausschließlich entgeltlich erworbene Software.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände resultieren mit 1.246,8 T€ (i. Vj. 793,96 T€) aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen. Es besteht eine CashpoolVereinbarung mit dem Mutterkonzern. Die Cashpoolforderungen betragen 799,4 T€ (i.Vj. 470,9 T€). Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben 5,0 T€ (i. Vj. 4,34 T€) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Es wird ein aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung ausgewiesen in Höhe von 42,5 T€ (i. Vj. 0,00 T€) für die Insolvenzsicherung der Langzeitkonten der Allianz.
Sonst. Wertpapiere 42.557,13 € Zinsertrag 509,98 € Rückstellung sonst. Verbindlichkeit 42.047,15 €

Das Eigenkapital hat sich um den Jahresüberschuss von 400,7 T€ erhöht.

Gezeichnetes Kapital: 122.200,00 EUR (i. Vj. 122,2 TEUR) Kapitalrücklage: 3.947.951,67 EUR (i. Vj. 3.947,9 TEUR) Verlust/Gewinnvortrag: - 3.651.901,39 EUR (i. Vj. -4.007,3 TEUR)

Seite 6

Die Rückstellungen betreffen mit 435,4 T€ (i. Vj. 376,8 T€) Zahlungsverpflichtungen aus noch ungewissen Verbindlichkeiten und Ansprüche aus Zeitguthaben 245,5 T€ (i. Vj. 214,3 T€) sowie Steuerrückstellungen 189,9 T€ (i. Vj. 162,5 T€).

Verbindlichkeiten betragen insgesamt 88,6 T€ (i. Vj. 72,3 T€). Davon aus Lieferungen und Leistungen 49,3 T€ (i. Vj. 44,5 T€) und 38,4 T€ (i. Vj. 27,6 T€ aus Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

4. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 41 Angestellte (i. Vj. 42) beschäftigt.

Geschäftsführer

Als Geschäftsführer der Gesellschaft sind bestellt und im Handelsregister eingetragen:

Herr Ralf Stohldreier, Herr Stephan Buchholz

Die Angabe der Gesamtbezüge unterbleibt entsprechend der Befreiungsmöglichkeit des § 286 Abs. 4 HGB.

Konzernverhältnisse und zukünftige Unternehmenssituation

Die Software AG, Darmstadt ist zum Bilanzstichtag mit 100% am Stammkapital der Gesellschaft beteiligt und hält entsprechende Stimmrechtsanteile.

Der Abschluss für den Gesamtkonzern (größter und zugleich kleinster Kreis) wird von der Software AG, Darmstadt nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) aufgestellt und wird im Bundesanzeiger unter HRB 1562 veröffentlicht.

Leipzig, den 31.08.2022

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10. Oktober 2022