active pharma GmbH

active pharma GmbH

Krefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der active pharma GmbH, Krefeld eingetragen in das Handelsregister Abteilung B Nr. 14783 des Amtsgerichts Krefeld zum 31. Dezember 2023 wurde nach dem Dritten Buch des HGB und unter Beachtung der einschlägigen Regelungen des GmbHG aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB auf.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Wesentlichen und soweit zulässig an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet; handelsrechtliche Bestimmungen standen dem nicht entgegen.

Die auf den Vorjahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind unverändert beibe­halten worden.

Bei der Bilanzierung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (Going Concern) ausgegangen.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt.

Der Ansatz des Sachanlagevermögens wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vorgenommen. Soweit erforderlich, wurde auf den niedrigeren beizulegenden Wert abge­schrieben. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden nach Maß­gabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert.

Die Waren wurden zu Anschaffungskosten gem. § 255 Abs. 1 HGB angesetzt. Soweit erforderlich wurden Wertberichtigungen im Rahmen der verlustfreien Bewertung der Vorräte gebildet.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögens­gegenstände sind grundsätzlich mit dem Nenn­betrag angesetzt. Lediglich bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Ausfallrisiken durch angemessene Einzelwert­berichtigungen bzw. eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten am Bilanzstichtag bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das gezeichnete Kapital ist mit seinem Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflich­tungen und wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags gebildet. Eine Abzinsung von Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr musste nicht vorgenommen werden, weil keine solchen Rückstellungen in wesentlicher Höhe bestanden.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bzw. bei Erhaltenen Anzahlungen in Höhe des erhaltenen Nennwertes bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

Zum Vorratsvermögen bestehen die handelsüblichen Eigentumsvorbehalte.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit Ausnahme von Kautionen in Höhe von T€ 21 (Vorjahr: T€ 21)haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Das gezeichnete Kapital beträgt € 30.000,00 und ist voll eingezahlt. Alleingesellschafterin ist die Ignis Intra B.V., Ridderkerk / Niederlande.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Urlaubs­ansprüche, Urlaubsgeld, und Kosten der Prüfung des Jahresabschlusses.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten haben alle eine Fälligkeit von unter einem Jahr.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte gesichert sind, beträgt € 0,00 (Vorjahr. € 0,00).

Die Umsatzerlöse wurden im Wesentlichen in den Niederlanden erzielt.

Periodenfremde Erträge fielen wie im Vorjahr im Jahr 2023 nicht an.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Raumkosten von T€ 77 (Vorjahr T€ 77), Reparatur-, Wartungs- und Instandhaltungskosten von T€ 40 (Vorjahr T€ 18), Fahrzeugkosten von T€ 17 (Vorjahr T€ 15) und Kosten der Warenabgabe von T€ 8 (Vorjahr T€ 10), sowie Rechts- und Beratungskosten von T€ 137 (Vorjahr T€ 116) bzw. Buchführungskosten von T€ 3 (Vorjahr T€ 14). Wesentliche Periodenfremde Aufwendungen enthält der Posten wie im Vorjahr nicht.

Die Gesellschaft realisierte im Geschäftsjahr 2023 keine Erträge und Aufwendungen aus der Umrechnung von Fremdwährungsposten.

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge resultieren aus Zinsen für Sicherheitsleistung, die einem wesentlichen Lieferanten in Form einer Kaution gewährt wurde.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag enthalten Ertragsteuern für das laufende Jahr 2023 in Höhe von T€ 344 (Körperschaftsteuer T€ 158, Vorjahr T€ 173; Solidaritätszuschlag T€ 9 Vorjahr T€ 10 und Gewerbesteuer T€ 177, Vorjahr T€ 201).

IV. Konzernbeziehungen

Alleingesellschafterin ist die Ignis Intra B.V., Ridderkerk / Niederlande. Sie ist auch oberste Muttergesellschaft, die grundsätzlich verpflichtet ist, einen Konzernabschluss für den größten und den kleinsten Teil der Unternehmen aufzustellen, in den auch die active pharma GmbH einbezogen wird.

V. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2023 wurden durchschnittlich 5 Mitarbeiter (Vorjahr: 5) beschäftigt.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft resultieren aus dem Mietvertrag in Höhe von jährlich T€ 52. Der Mietvertrag hatte eine feste Laufzeit bis Ende 2019 und verlängert sich seither um jeweils ein Jahr. Aus Kfz-Leasing bestehen darüber hinaus sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von € 13.834,00.

Geschäftsführer der Gesellschaft ist seit dem 28. Dezember 2017:

· Herr Jan Cornelis de Kreij, Kaufmann, KC Giessenburg, Niederlanden,

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt.

Der Geschäftsführer erhält keine Bezüge von der Gesellschaft.

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis des Jahres 2023 auf neue Rechnung vorzutragen.

Krefeld, den 5. April 2024

active pharma GmbH

Jan Cornelis de Kreij

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11. November 2024