Ladage
Media GmbH
Herford
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.898.265,00 |
196.739,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
3.292,00 |
739,00 |
| II.
Sachanlagen |
180.973,00 |
196.000,00 |
| III.
Finanzanlagen |
2.714.000,00 |
|
| B.
Umlaufvermögen |
531.680,57 |
2.927.396,62 |
| I.
Vorräte |
2.177,60 |
2.270,40 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
243.156,99 |
269.022,03 |
| davon
gegen Gesellschafter |
11.857,48 |
12.474,98 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
286.345,98 |
2.656.104,19 |
| Aktiva |
3.429.945,57 |
3.124.135,62 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
3.276.456,66 |
2.974.235,83 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
2.949.235,83 |
2.641.096,54 |
| III.
Jahresüberschuss |
302.220,83 |
308.139,29 |
| B.
Rückstellungen |
13.350,00 |
14.100,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
140.138,91 |
135.799,79 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
140.138,91 |
135.799,79 |
| Passiva |
3.429.945,57 |
3.124.135,62 |
Anhang
Ladage Media GmbH, Herford
Anhang für das Geschäftsjahr 2023
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die
immateriellen Vermögensgegenstände werden
zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen angesetzt. Bei der Bemessung der
Nutzungsdauer wird auf die betrieblichen Erfahrungen
abgestellt. Die planmäßigen Abschreibungen
werden linear vorgenommen.
Das
Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, bei abnutzbaren
Vermögensgegenständen vermindert um
planmäßige Abschreibungen entsprechend der
wirtschaftlichen Nutzungsdauer, angesetzt. Die Abschreibung
des Sachanlagevermögens erfolgt grundsätzlich
nach der linearen Abschreibungsmethode. In bestimmten
Fällen findet die degressive Abschreibungsmethode
Anwendung. Auf die lineare Abschreibungsmethode wird in
diesen Fällen übergegangen, sobald diese zu
höheren Abschreibungen führt. Im Zugangsjahr
erfolgt die Abschreibung pro rata temporis.
Außerplanmäßige Abschreibungen werden
vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte
Wertminderungen vorliegen. Zuschreibungen aufgrund des
Wertaufholungsgebots erfolgen bis zu den fortgeführten
Anschaffungskosten, wenn die Gründe für eine
dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.
Selbstständig nutzbare bewegliche
Gegenstände des Anlagevermögens, die der
Abnutzung unterliegen, werden bei Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, die zwischen 150,00 und 1.000,00 EUR
liegen, gemäß § 6 Abs. 2a EStG im
Zugangsjahr entweder in einen Sammelposten eingestellt, der
gleichmäßig über einen Zeitraum von
fünf Jahren aufgelöst wird, oder bei
Anschaffungskosten, die unter 800,00 EUR liegen, im
Zugangsjahr sofort abgeschrieben.
Das
Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten
angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen
werden vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte
Wertminderungen vorliegen.
Fertige Erzeugnisse und Waren werden mit den dem
jeweiligen Fertigungsgrad entsprechenden
Herstellungskosten, bzw. den durchschnittlich ermittelten
Anschaffungskosten oder dem niedrigeren Marktpreis
bewertet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten
angesetzt. Alle erkennbaren Risiken werden durch
entsprechende Bewertungsabschläge
berücksichtigt.
In den
Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken
sowie ungewissen Verpflichtungen ausreichend Rechnung
getragen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags.
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr werden unter Berücksichtigung des
Grundsatzes der Wesentlichkeit mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Jahre abgezinst. Aufwendungen und
Erträge aus der Aufzinsung bzw. der Abzinsung von
Rückstellungen werden unter den "Zinsen und
ähnlichen Aufwendungen" bzw. den "sonstigen Zinsen und
ähnlichen Erträgen" ausgewiesen.
Verbindlichkeiten werden mit ihren Nennbeträgen
oder den höheren Erfüllungsbeträgen
ausgewiesen.
III.
Erläuterungen zur Bilanz
a)
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Unter den Forderungen sind Forderungen gegen
Gesellschafter in Höhe von 11.857,48 EUR (Vorjahr:
12.474,98 EUR) ausgewiesen.
b)
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten, ihre Restlaufzeiten sowie
Höhe und Art etwaiger Besicherungen ergeben sich
aus nachstehender Zusammenstellung:
|
Restlaufzeit
|
Gesamtbetrag
|
davon durch
|
|
|
bis zu
|
zwischen
|
von
|
|
Pfandrechte
|
|
|
einem
|
einem
|
mehr
|
|
und ähnliche
|
|
|
Jahr
|
und fünf
|
als fünf
|
|
Rechte
|
|
|
|
Jahren
|
Jahren
|
|
gesichert
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
1.
|
Verbindlichkeiten gegenüber
|
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|
Kreditinstituten
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0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(0,00)
|
|
|
(0,00)
|
(0,00)
|
2.
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
|
|
|
|
|
|
|
und Leistungen
|
1.354,63
|
0,00
|
0,00
|
1.354,63
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(3.123,23)
|
|
|
(3.123,23)
|
(0,00)
|
3.
|
sonstige Verbindlichkeiten
|
138.784,28
|
0,00
|
0,00
|
138.784,28
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(132.676,56)
|
|
|
(132.676,56)
|
(0,00)
|
|
davon aus Steuern
|
21.110,71
|
0,00
|
0,00
|
21.110,17
|
|
|
davon im Rahmen der
|
|
|
|
|
|
|
sozialen Sicherheit
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
4.
|
Gesamtsumme 1. - 3.
|
140.138,91
|
0,00
|
0,00
|
140.138,91
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(135.799,79)
|
|
|
(135.799,79)
|
(0,00)
|
IV.
Sonstige Angaben
a)
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse bestehen nicht.
b)
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus
Dauerschuldverhältnissen bestehen nicht.
c)
Anzahl der Arbeitnehmer
Im Jahresdurchschnitt wurden 11 Arbeitnehmer
beschäftigt.
d)
Angaben zum Geschäftsführungsorgan der
Gesellschaft
Geschäftsführer der Gesellschaft war im
Geschäftsjahr 2023 Herr Stefan Ladage, Herford.
e)
Gewinnverwendung
Der Vorschlag der Geschäftsführung lautet,
den Jahresüberschuss in Höhe von 302.220,83 EUR
auf neue Rechnung vorzutragen.
Herford, den 26. Juni 2024
....................................................(Stefan
Ladage)
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.12.2024
festgestellt.
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