Objektplan
Comfortbau GmbH
Mettmann
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2013
EUR |
31.12.2012
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
35.686,00 |
34.655,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
636,00 |
1.060,00 |
| II.
Sachanlagen |
35.050,00 |
33.595,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.097.713,53 |
2.000.893,21 |
| I.
Vorräte |
550.689,19 |
803.439,20 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
458.437,66 |
875.790,93 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
88.586,68 |
321.663,08 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.357,88 |
11.645,91 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
166.903,81 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.309.661,22 |
2.047.194,12 |
Passiva
|
|
31.12.2013
EUR |
31.12.2012
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
324.089,94 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
820,25 |
820,25 |
| III.
Gewinnvortrag |
69,69 |
108.198,36 |
| IV.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
165.071,33 |
| V.
Bilanzverlust |
217.793,75 |
0,00 |
| VI.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
166.903,81 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
239.782,26 |
466.407,31 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.069.878,96 |
1.256.696,87 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
1.069.878,96 |
1.226.696,87 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.309.661,22 |
2.047.194,12 |
Anhang
2013
Objektplan Comfortbau GmbH, Mettmann
I. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und
Gewinn‑ und Verlustrechnung
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH‑Gesetzes
(GmbHG) aufgestellt worden.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen
Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 1 HGB) auf.
Die Gewinn‑ und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2
HGB)
aufgestellt.
II. Angaben zu Bilanzierungs‑ und
Bewertungsmethoden
Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs‑ und
Bewertungsmethoden angewandt:
Das
Sachanlagevermögen wird mit
Anschaffungs‑/Herstellungskosten abzüglich
planmäßiger
Abschreibungen bewertet.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten bis EUR 410,00 werden im Zugangsjahr
voll abgeschrieben.
Die
unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind mit ihren
Herstellungskosten berücksichtigt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden mit dem
Nominalwert nach Abzug
der
erforderlichen Wertberichtigungen bilanziert. Es werden
alle erkennbaren Einzelrisiken berücksichtigt.
Dem allgemeinen Ausfall‑ und Kreditrisiko wurde
bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen durch
Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 1,5% auf die
nicht bereits
einzelwertberichtigten
Nettoforderungen ausreichend Rechnung getragen.
Flüssige Mittel werden zu Nennwerten
bilanziert.
Bei der Bemessung der
Steuer‑ und sonstigen Rückstellungen wird
allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen
Rechnung getragen.
III. Angaben zur Bilanz
1. Vorräte
Die Vorräte bestehen fast ausschließlich
aus in Ausführung befindlichen Bauaufträgen (TEUR
517). Die darauf erhaltenen Anzahlungen (TEUR 422) wurden
gemäß dem Wahlrecht des § 268 Abs. 5 HGB
mit den unfertigen Leistungen saldiert.
2. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände
beinhalten unter anderem Kautionen (TEUR 4) sowie
debitorische Kreditoren (TEUR 19) und
Steuerrückforderungen (TEUR 38).
3. Eigenkapital
Das Eigenkapital der Gesellschaft in Höhe von
TEUR ‑227 besteht aus gezeichnetem Kapital
(TEUR 50), einer Kapitalrücklage (TEUR 1), und
einem Bilanzverlust (TEUR 278). Der Jahresfehlbetrag
beläuft sich auf TEUR 251.
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt
TEUR 50 (Vorjahr: TEUR 50).
Der Jahresfehlbetrag lässt sich zum
Bilanzverlust wie folgt weiterentwickeln:
|
TEUR
|
Vortrag aus dem Vorjahr
|
273
|
Gewinnverwendungsbeschlüsse der Gesellschafter
vom 28. Dezember 2012 Ausschüttung
|
61
|
Gewinnverwendungsbeschlüsse der Gesellschafter
vom 8. Juni 2013 Ausschüttung
|
196
|
Gewinnverwendungsbeschlüsse der Gesellschafter
vom 18. Juni 2013 Ausschüttung
|
16
|
Gewinnverwendungsbeschlüsse der Gesellschafter
vom 25. Juni 2013 Ausschüttung
|
27
|
Gewinnvortrag des
laufenden Jahres
|
‑27
|
Jahresüberschuss/‑fehlbetrag
|
‑191
|
Bilanzverlust
|
‑218
|
4. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im
Wesentlichen Rückstellungen für die Soka Bau in
Höhe von TEUR 76 und Urlaubsrückstellungen
für gewerbliche Mitarbeiter in Höhe von TEUR 81.
Die
restlichen sonstigen Rückstellungen wurden unter
anderem für Jahresabschlusserstellung, Tantiemen sowie
Erstellung der Steuererklärungen gebildet.
IV. Angaben zur Gewinn‑ und Verlustrechnung
1. außerordentliches Ergebnis
|
2013
TEUR
|
außerordentliche
Erträge
|
25
|
außerordentliche
Aufwendungen
|
‑295
|
|
‑270
|
Als außerordentlicher Aufwand sind die
zusätzlich entstandenen Kosten durch den Austritt der
Gesellschafterin erfasst.
V. Sonstige Angaben
1. Geschäftsführer
Der Geschäftsführung gehörte im
Zeitraum vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 an:
| Herr Horst Kohlhaas,
Kaufmann |
Wuppertal
|
|
| Frau Maria Burczyc,
Kauffrau |
Fahrdorf
|
bis 30. Juni 2013
|
Gemäß § 286 Abs. 4 HGB wird auf die
Angabe der Gesamtbezüge der Mitglieder der
Geschäftsführung verzichtet.
Mettmann, den 13. November 2014
Objektplan Comfortbau GmbH
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.02.2015 festgestellt.
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