Feider
& Holle GmbH
Wuppertal
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.612,50 |
2.881,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
847,50 |
| II.
Sachanlagen |
1.611,50 |
2.033,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
166.616,72 |
175.304,00 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
166.598,38 |
175.295,69 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
18,34 |
8,31 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
168.229,22 |
178.185,00 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
21.672,11 |
52.971,42 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
27.406,83 |
35.785,10 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
31.299,31 |
8.378,27 |
| B.
Rückstellungen |
122.348,00 |
111.608,78 |
| C.
Verbindlichkeiten |
24.209,11 |
13.604,80 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
24.209,11 |
12.135,44 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
168.229,22 |
178.185,00 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Polishman Feider & Holle
GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden
die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des
Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in
der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang
ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der
Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung
gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren
Vorjahreszahlen
Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten,
deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar
sind.
Zur Erläuterung wird ausgeführt: Die
Erstattungen der Krankenassen auf Grund des
Aufwendungsausgleichgesetzes wurden als a.o.Ertrag
aufgeführt.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert
Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder
Firmenwert wurde aktiviert.
Die Gründe für eine betriebliche Nutzung
von mehr als 5 Jahren sind: Beibehaltungswahlrecht alter
Wertansätze bei Anwendung von BilMoG.
Angabe zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 138:857,02
(Vorjahr: Euro 138.915,67).
Pensionsrückstellungen
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
|
5,15
|
%
|
erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen
|
keine
|
%
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
Heubeck
Richttafeln 2005
|
G
|
Aus der geänderten Bewertung der laufenden
Pensionen war eine Zuführung der Rückstellungen
erforderlich.
Der erhöhte Zuführungsbetrag wird über
15 Jahre angesammelt.
| Die Rückstellung
lt.Gutachten zum 01.01.2010 Euro |
124.644,00 |
| Die Rückstellung
n.F. zum 31.12.2009 betrugEuro |
115.864,00 |
| Die Unterdeckung
beträgt somit Euro |
8.780,00 |
| Der
Zuführungsbetrag für 2010 1/15 Euro |
586,00 |
| Die fortgeführte
Rückstellung zum 1.1.2010 beträgt Euro |
116.450,00 |
| Der
Rückstellungsbetrag lt.Gutachten zum
31.12.2010 beträgt Euro |
123.842,00 |
| Unterschiedsbetrag
zwischen Werten 1.1. und 31.12.2010 Euro |
802,00 |
| Die Rückstellung
zum 31.12.2010 beträgt somit Euro |
115.648,00 |
| Der verbleibende
Unterdeckungsbetrag beträgt Euro |
8.194,00 |
Verrechnung von Vermögensgegenständen und
Schulden
Für die Saldierung von Schulden aus
Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen
Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:
keine
Die Rückdeckungsversicherung wurde bei Eintritt
des Versorgungsfalles im Jahre 2008 ausgezahlt. Die
Witwenrente wird monatlich ausgezahlt.
Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 24.209,11
(Vorjahr: Euro 12.135,44).
Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen
Mit einer Inanspruchnahme aus den
Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.
Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses
In der Gesellschafterversammlung vom 28.9.2011 wurde
der Vorschlag der Geschäftsführung zur
Ergebnisverwendung angenommen.
Ausschüttungssperre
Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der
Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt Euro
0,00.
Sonstige Pflichtangaben
Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die
Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Erster
Geschäftsführer:
|
Dirk Feider
|
Weitere
Geschäftsführer:
|
Ingrid Feider
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Unterschrift der Geschäftsleitung
Wuppertal, 28. September
2011
Unterschrift
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.09.2011 festgestellt.
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