Werner
Thielen GmbH
Losheim am
See
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
35.123,00 |
58.323,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.126,50 |
993,50 |
| II.
Sachanlagen |
33.996,50 |
57.329,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
155.521,85 |
208.640,56 |
| I.
Vorräte |
103.449,24 |
151.466,02 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
37.171,39 |
56.808,57 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
14.901,22 |
365,97 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.913,00 |
3.056,42 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
15.423,44 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
196.557,85 |
285.443,42 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
59.822,40 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
150.000,00 |
0,00 |
| III.
Bilanzverlust |
115.177,60 |
40.423,44 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
15.423,44 |
| B.
Rückstellungen |
16.850,00 |
31.200,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
119.885,45 |
254.243,42 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
196.557,85 |
285.443,42 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Werner Thielen GmbH wurde auf
der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
1.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Werner Thielen
GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Losheim am See
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Saarbrücken
Register-Nr.: HRB 64450
II.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Jahre des
Zugangs voll abgeschrieben.
Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen
wurden zu Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren
Teilwert angesetzt.
Die unfertigen Leistungen wurden nach Angabe der
Geschäftsführung zu Herstellungskosten unter
Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet.
Die Bewertung der fertigen Arbeiten erfolgte zum
späteren Nettorechnungsbetrag.
Die erhaltenen Anzahlungen wurden in Höhe von
EUR 59.908,32 (Vorjahr: EUR 192.372,58) offen von den
Vorräten abgesetzt.
Die Forderungen wurden unter Berücksichtigung
aller erkennbaren Risiken bewertet.
Neben notwendigen Einzelwertberichtigungen wurde zur
Abdeckung des allgemeinen Ausfallwagnisses, zu erwartender
Rechnungskürzungen sowie betrieblicher Zinsverluste
eine Pauschalwertberichtigung gebildet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
2.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
III.
Angaben zur Bilanz
1.
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
2016
|
|
2015
|
|
EUR
|
|
EUR
|
Forderungen
|
0,00
|
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
|
62.746,54
|
|
14.017,40
|
2.
Angaben zum Eigenkapital
In der Position Bilanzverlust ist ein Verlustvortrag
von EUR -40.423,44 (Vorjahr: EUR 17.902,73) enthalten.
Im Jahr 2016 hat der Gesellschafter Werner Thielen
einen Betrag in Höhe von EUR 150.000,00 der
Kapitalrücklage zugeführt.
3.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt EUR 8.106,01 (Vorjahr: EUR 167.019,00).
Die nachfolgenden Sicherungsarten und
Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
| • |
Sicherungsübereignung von
Fahrzeugen,
|
4.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 69.682,67
(Vorjahr: EUR 254.243,42).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt EUR
50.202,78 (Vorjahr: EUR 0,00).
5.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind die folgenden
Haftungsverhältnisse zu vermerken:
| • |
Es bestehen
Eventualverbindlichkeiten in Höhe von EUR
1.480,00 (Vorjahr: EUR 1.480,00), Es handelt sich
hierbei um Bürgschaftsverbindlichkeiten
(Avalbürgschaften).
|
6.
Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen
Mit einer Inanspruchnahme aus den
Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.
IV.
Sonstige Angaben
1.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Name
|
|
ausgeübter Beruf
|
Werner Thielen
|
|
Zentralheizungs- und
Lüftungsbauermeister
|
Der Geschäftsführer ist stets
einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
2.
Unterschrift der Geschäftsführung
Losheim am See, den 14.09.2017
|
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Werner Thielen
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|
Geschäftsführung
|
|
|
Werner Thielen GmbH
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sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.09.2017 festgestellt.
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