OTAVI MINEN AGLiquidiert

OTAVI MINEN AG

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für 2007

Entwicklung des Anlagevermögens 2007

Anhang für 2007

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze abgeschrieben. Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Bei den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte und Wertpapiere zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten und die Ausleihungen grundsätzlich zum Nennwert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen für Pensionen und Vorruhestandsverpflichtungen werden in steuerlich zulässiger Höhe ausgewiesen. Den nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Teilwerten gemäß § 6a EStG liegt unter Verwendung der Richttafeln 2005 G ein Rechnungszinsfuß von 6 % zugrunde.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Einfügen Anlagenspiegel

Angaben zum Anteilsbesitz

^{*) Angaben aus dem letzten vorliegenden Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006.}

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 95) betreffen im Berichtsjahr die Gesellschafterin S & B Holding GmbH, Oberhausen. Die Forderung setzt sich aus einer Zinsenforderung (TEUR 78) und aus einer Forderung resultierend aus der umsatzsteuerlichen Organschaft (TEUR 17) zusammen.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Abgegrenzt wurde ein Betrag i.H.v. TEUR 2, der die Maschinenversicherung Januar - August 2008 betrifft.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital und die Gewinnrücklagen haben sich im Berichtsjahr nicht verändert.

Das gezeichnete Kapital beträgt seit dem Geschäftsjahr 2000 TEUR 6.240 und ist in 240.000 nennwertlose Stückaktien eingeteilt.

Gesetzliche Rücklagen

Die Rücklagen beinhalten die gesetzliche Rücklage (TEUR 624).

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen (TEUR 68) betreffen zu erwartende Steuernachzahlungen für die Jahre 2002-2005.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen erwartete Aufwendungen für die Dekontaminierung eines Grundstückes (TEUR 1.008), Prozesskosten (TEUR 123) und Jahresabschlusskosten (TEUR 23).

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen handelt es sich im Wesentlichen um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 11) sowie der Auflösung von Einzelwertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 63).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Rechts- und Beratungsaufwendungen (TEUR 88), Versicherungsaufwendungen (TEUR 7) und Aufwendungen aus der Direktabschreibung uneinbringlicher Forderungen (TEUR 63).

Sonstige Angaben

Mitglieder des Aufsichtsrates

Hans-Jakob Henrich, Betriebswirt, Kronenberg im Taunus (bis 30. Juni 2007)

Efthimios Vidalis, Betriebswirt, Athen/Griechenland, Vorsitzender

Sotiris Hatzikos, Betriebswirt, Athen/Griechenland

Ioannis Christodoulakis, Betriebswirt, Athen/Griechenland (ab 1. Juli 2007)

Mitglied des Vorstandes

Yanni Paniaras, Diplom-Ingenieur, Düsseldorf

Gewinnverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung mit dem Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 106.739,81 mit dem Verlustvortrag in Höhe von EUR 83.733,22 zu verrechnen und den verbleibenden Bilanzgewinn in Höhe von EUR 23.006,59 auf neue Rechnung vorzutragen.

Konzernverhältnisse

Die S & B Industrial Minerals S.A., Athen/Griechenland, ist Mutterunternehmen der S & B Holding GmbH, Oberhausen, die wiederum Mehrheitsaktionärin der OTAVI MINEN AG, Oberhausen, ist und stellt einen Konzernabschluss auf, in den die berichtende Gesellschaft einbezogen wird. Der Konzernabschluss ist bei der Gesellschaft erhältlich.

Negativerklärung aus dem Abhängigkeitsbericht

Nach sorgfältiger Prüfung aller Umstände, die dem Vorstand in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem Rechtsgeschäfte mit verbundenen Unternehmen vorgenommen wurden, erhielt die OTAVI MINEN AG bei jedem Geschäft eine angemessene Gegenleistung. Maßnahmen sind auf Veranlassung oder im Interesse der Mehrheitsaktionärin und der mit ihr verbundenen Unternehmen weder getroffen noch unterlassen worden.

E. Bestätigungsvermerk

Zu dem Jahresabschluss haben wir folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

"An die OTAVI MINEN AG, Oberhausen

Wir haben den Jahresabschluss- bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang- unter Einbeziehung der Buchführung der OTAVI MINEN AG, Oberhausen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft."