Haus-Service-GmbH

Haus-Service-GmbH

Bielefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Angaben

Die Haus-Service-GmbH Bielefeld hat ihren Sitz in Bielefeld und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bielefeld (HRB Nr. 37522).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich nach den §§ 266, 275 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bewertungsmethoden Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich Abschreibung bewertet.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter bis 800,00 € werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben. Die übrigen Vermögensgegenstände werden nach der linearen Abschreibungsmethode zwischen 7 % und 33 % abgeschrieben. Die immateriellen Vermögensgegenstände werden mit 20 % linear abgeschrieben. Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Bewertungsmethoden Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten bewertet.

Bewertungsmethoden Rückstellungen

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst. Dabei wurde ein Rechnungszins von 1,74 % per 31. Dezember 2023 verwendet.

Bewertungsmethoden Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens ist in dem nachfolgenden Anlagespiegel dargestellt.

Anlagenspiegel zum 31.12.2023

Forderungen

Im Geschäftsjahr und im Vorjahr bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit über 1 Jahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Zum Bilanzstichtag wurden Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 12.361,35 ausgewiesen.

Diese Forderungen resultieren aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Pensionsrückstellungen

Pensionsrückstellungen sind nach versicherungsmathematischen Grundsätzen entsprechend dem Anwartschaftsbarwertverfahren unter Berücksichtigung von zukünftigen Entgelt- und Rentenanpassungen errechnet. Dabei wurde ein Rechnungszins von 1,82 % per 31. Dezember 2023 verwendet sowie eine Rentendynamik von 2,0 % und ein Gehaltstrend von 2,0 % berücksichtigt. Die Rückstellungen umfassen die laufenden Pensionen und die Anwartschaften auf Pensionen. Es wurden die Richttafeln von Prof. Klaus Heubeck 2018 G angesetzt. In der Zuführung zur Pensionsrückstellung ist ein Zinsaufwand von 7.271,00 € enthalten. Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Jahren und dem Ansatz nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen sieben Jahren beträgt 7.189,00 €.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen entfielen auf Prüfungskosten, Steuererklärung, Jubiläums- und Urlaubsrückstellungen.

Verbindlichkeiten

Im Geschäftsjahr und im Vorjahr bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 1 Jahr.

Zum Bilanzstichtag wurden keine Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (Vorjahr: 10.594,49 €) ausgewiesen.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

E. Sonstige Angaben

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Angabe der durchschnittlichen Arbeitnehmeranzahl

Im Jahresdurchschnitt waren im Geschäftsjahr 47. Mitarbeiter beschäftigt, davon 12 in Teilzeit und 11 stundenweise. Darüber hinaus waren 3 Auszubildende angestellt.

Geschäftsführer

Kai Schwartz

Michael Größlich

Mitglieder des Aufsichtsrates

Matthias Wagener (Vorsitzender)

Klaus Siegeroth (stellvertretender Vorsitzender)

Britta Augustin (Schriftführerin)

Dennis Knabe (seit 23.05.2023) (stellvertretender Schriftführer)

Detlef Knabe (bis 23.05.2023)

Bernd Cieplik

Beate Förster

Walter Maletzki

Frank Pape

Janine Lücke

Der Jahresabschluss wurde am 15. Mai 2024 festgestellt.