KommunalService Fröndenberg GmbHLiquidiert

"KommunalService Fröndenberg GmbH"

Fröndenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

der KommunalService Fröndenberg GmbH

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der KommunalService Fröndenberg GmbH (KSF) wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz gemäß § 266 HGB wurde um folgende Bilanzposten erweitert:

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Sie werden planmäßig um Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert. Wertberichtigungen waren nicht geboten.

Mit der Bildung von Rückstellungen wurden erkennbare und ungewisse Verpflichtungen entsprechend § 249 HGB im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des voraussichtlichen Erfüllungsbetrages gebildet.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Angaben zu den Posten der Bilanz

Aus dem angefügten Anlagespiegel ergibt sich die Entwicklung des Anlagevermögens.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten keine Posten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Forderungen gegen Gesellschafter (14 T€) enthalten ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25 T€.

Gemäß Einlagevertrag vom 24. November 2004 hat die Stadtwerke Fröndenberg GmbH Vermögensgegenstände auf die KSF unentgeltlich übertragen. Der Verkehrswert ist nach § 272 Absatz 2 Nr. 4 HGB in die Kapitalrücklage eingestellt worden. Zum Bilanzstichtag weist die Kapitalrücklage einen Betrag von 90 T€ aus.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Jahresabschluss- und Personalkosten.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (33 T€) entfallen bei sachbezogenem Ausweis 1 T€ auf Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie 32 T€ auf sonstige Verbindlichkeiten.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben insgesamt eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse verteilen sich wie folgt auf die einzelnen Bereiche:

V. Angaben zum Jahresergebnis

Mit Wirkung vom 1. Januar 2004 besteht mit der Stadtwerke Fröndenberg GmbH ein steuerliches Organschaftsverhältnis. Der zur Begründung der Organschaft abgeschlossene Ergebnisabführungsvertrag sieht in § 1 Abs. 1 eine Ergebnisabführungsverpflichtung der KommunalService Fröndenberg GmbH vor, so dass das Jahresergebnis der KSF durch die Aufwendungen aus Gewinnabführung (32 T€) ausgeglichen ist.

VI. Ergänzende Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Organe der Gesellschaft sind gemäß Gesellschaftsvertrag die Geschäftsführung, der Aufsichtsrat und die Gesellschafterversammlung.

Geschäftsführung:

Der Geschäftsführer erhält für seine Tätigkeit keine Bezüge.

Dem Aufsichtsichtsrat gehörten im Lauf des Geschäftsjahres folgende Mitglieder an:

Der Aufsichtsrat erhielt für seine Tätigkeit im Geschäftsjahr eine Aufwandsentschädigung von insgesamt 1 T€.

2. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer gemäß § 267 Abs. 5 HGB betrug 4 (Vorjahr: 5). Sie sind alle der Gruppierung gewerblicher Arbeitnehmer zuzuordnen.

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

4. Honorar Abschlussprüfer

Für die Abschlussprüfungsleistungen ist ein Festpreishonorar von 3.000,00 € einschließlich Auslagen zuzüglich Mehrwertsteuer vereinbart.

Anlagenspiegel der KommunalService Fröndenberg GmbH zum 31. Dezember 2016

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016

der KommunalService Fröndenberg GmbH

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der KommunalService Fröndenberg GmbH, Fröndenberg/Ruhr, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie die Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Auszug aus der Niederschrift über die Sitzung der Gesellschafterversammlung der KommunalService Fröndenberg GmbH am 19.10.2017 im Stiftsgebäude

pp.

TOP Feststellung des Jahresabschlusses 2016

(Vorlage Nr. 01/2017 zur Gesellschafterversammlung)

Beschluss:

Die Gesellschafterversammlung stellt den Jahresabschluss 2016 mit einer Bilanzsumme von 156.385,02 € fest.

Abstimmungsergebnis: einstimmig

pp.

Für die Richtigkeit: