SHEDLIN Capital AG

SHEDLIN Capital AG

Nürnberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

Anhang für 2011

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG und der Satzung aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen. Die Gesellschaft weist am Bilanzstichtag eine bilanzielle Überschuldung auf. Aufgrund der aufgestellten Finanzplanung geht die Gesellschaft von einer positiven Fortführungsprognose aus. Die Liquiditätsausstattung der Gesellschaft ist jedoch gering und wird ausschließlich vom Ergebnis der laufenden Geschäftstätigkeit beeinflusst. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft und damit die Fortführung des Unternehmens ist daher bei einem nicht nur unwesentlichen Unterschreiten der Umsatz- und Ertragserwartungen gefährdet, sofern fehlende operative Zahlungsmittelzuflüsse nicht durch anderweitige Maßnahmen, insbesondere durch Liquiditätszuschüsse von Eigen-und Fremdkapitalgebern, kompensiert werden. Darüber hinaus besteht eine Rangrücktrittsvereinbarung mit der HALBRIDGE Asset Management GmbH, Nürnberg, die hinsichtlich des tatsächlich beanspruchten Darlehensbetrags einschließlich aufgelaufener Zinsen mit ihrer Forderung hinter die Forderungen der übrigen Gläubiger zurückgetreten ist. Zum Bilanzstichtag valutiert dieses Darlehen einschließlich aufgelaufener Zinsen mit TEUR 2.753.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und werden um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Für bewegliche Anlagegüter wird die lineare Abschreibungsmethode angewandt. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 150,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wurde der jährlich steuerlich zu bildende Sammelposten aus Vereinfachungsgründen in die Handelsbilanz übernommen.

Von den jährlichen Sammelposten, deren Höhe insgesamt von untergeordneter Bedeutung ist, werden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pauschalierend jeweils 20 Prozent p. a. im Jahr, für dessen Zugänge er gebildet wurde, und den vier darauf folgenden Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die unfertigen Leistungen sind auf der Basis von Einzelkalkulationen zu Herstellungskosten bewertet, wobei neben den Fertigungslöhnen auch Fertigungsgemeinkosten sowie Abschreibungen im notwendigen Umfang enthalten sind.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert angesetzt. Allgemeinen und besonderen Kreditrisiken wird durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Ansatz des Kassenbestandes und der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verlusten aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.

Erläuterungen zur Bilanz

Aufstellung des Anteilsbesitzes

¹⁾ mit diesen Tochtergesellschaften wurde im Jahr 2008 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen

²⁾ mit dieser Tochtergesellschaft wurde im Jahr 2009 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen

Eigenkapital

Das Grundkapital setzt sich aus 98.500 voll eingezahlten auf den Namen lautende nennwertlose Stückaktien mit einem anteiligen Betrag am Grundkapital in Höhe von je EUR 1,00 pro Aktie zusammen.

Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 991.250,00 ist ausschließlich aus Agios bei der Ausgabe neuer Anteile entstanden. Somit handelt es sich um eine Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB.

Genussrechtskapital

Die Hauptversammlung der SHEDLIN Capital AG hat am 1. Dezember 2008 der Begebung von Genussrechten zugestimmt. Der Vorstand wird ermächtigt, bis zum 1. Dezember 2013 einmalig oder mehrmals auf den Namen lautende Genussrechte im Gesamtbetrag von EUR 300.000,00 auszugeben.

Die Verbindlichkeiten betragen insgesamt EUR 4.371.001,67 (Vj. TEUR 3.022) und haben ausschließlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Aufsichtsrat

Vorstand

Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung mit dem Aufsichtsrat vor, den Bilanzverlust in Höhe von EUR 5.435.854,64 auf neue Rechnung vorzutragen.

Beteiligungen gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG

Die wealthshare Holding GmbH, Nürnberg, hat uns gemäß § 20 Abs. 1 AktG mitgeteilt, dass ihr mehr als der vierte Teil der Aktien an unserem Unternehmen gehört.

Herr Robert G. Schmidt hat uns gemäß § 20 Abs. 6 AktG mitgeteilt, dass ihm mehr als der vierte Teil der Aktien an unserem Unternehmen gehört.