Gehrke ENDO
Consulting GmbH
Schwedeneck
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
944.577,78 |
845.726,13 |
| I.
Sachanlagen |
6.180,00 |
10.442,00 |
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
6.180,00 |
10.442,00 |
| II.
Finanzanlagen |
938.397,78 |
835.284,13 |
| 1.
Beteiligungen |
938.397,78 |
835.284,13 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.353.088,76 |
1.410.951,92 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
877.776,86 |
818.589,12 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
147.379,16 |
307.018,02 |
| 2.
Forderungen gegen Gesellschafter |
503.740,23 |
490.358,64 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
503.740,23 |
490.358,64 |
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
226.657,47 |
21.212,46 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
475.311,90 |
592.362,80 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,83 |
|
| Aktiva |
2.297.667,37 |
2.256.678,05 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.252.282,34 |
2.008.346,95 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.983.346,95 |
1.686.247,12 |
| III.
Jahresüberschuss |
243.935,39 |
297.099,83 |
| B.
Rückstellungen |
43.509,13 |
47.695,01 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
20.109,13 |
32.095,01 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
23.400,00 |
15.600,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.875,90 |
200.636,09 |
| 1.
sonstige Verbindlichkeiten |
1.875,90 |
200.636,09 |
| davon
aus Steuern |
343,50 |
199.469,89 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.875,90 |
200.636,09 |
| Passiva |
2.297.667,37 |
2.256.678,05 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
346.217,96 |
428.640,27 |
| 2.
sonstige betriebliche Erträge |
10.826,56 |
8.218,44 |
| 3.
Personalaufwand |
11.154,00 |
11.154,00 |
| a)
Löhne und Gehälter |
11.154,00 |
11.154,00 |
| 4.
Abschreibungen |
4.663,68 |
6.858,07 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
4.663,68 |
6.858,07 |
| 5.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
20.900,41 |
34.137,03 |
| 6.
Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens |
|
15.667,46 |
| 7.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
20.706,52 |
15.834,86 |
| 8.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
518,00 |
266,05 |
| 9.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
96.152,56 |
118.419,05 |
| 10.
Ergebnis nach Steuern |
244.362,39 |
297.526,83 |
| 11.
sonstige Steuern |
427,00 |
427,00 |
| 12.
Jahresüberschuss |
243.935,39 |
297.099,83 |
Anhang
Anhang zum Jahresabschluss auf den 31.12.2023
für die
Gehrke ENDO Consulting GmbH
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 der Gehrke ENDO
Consulting GmbH mit Sitz in Schwedeneck (Amtsgericht Kiel,
HR 15281) wurde nach den Vorschriften der §§ 242
ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen
für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB)
in der Fassung des BilRUG sowie der Vorschriften des GmbHG
aufgestellt. Größenabhängige
Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.
1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung wurden in Anspruch
genommen.
Im Jahresabschluss sind sämtliche Schulden,
Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich
nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind
nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen sind nicht
mit Erträgen verrechnet worden.
Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital
sowie die Schulden wurden in der Bilanz gesondert
ausgewiesen und hinreichen aufgegliedert. Das
Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die
bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.
Rückstellungen wurden im Rahmen des § 249 HGB
gebildet.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren gegliedert.
B. Angaben zu den Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten
einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten
(gem. § 255 Abs. 2 bis 3 HGB) bilanziert.
Die immateriellen Vermögensgegenstände
werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare
Abschreibungen, bewertet. Selbst erstellte immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
werden nicht aktiviert.
Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten,
vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt.
Vermögensgegenstände bis zu einem Wert von
800,00 EUR wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Bei den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen wurden erkennbare
Einzelrisiken durch Wertberichtigung berücksichtigt.
Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen wurden zusätzlich durch
eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung
Rechnung getragen.
In dem Posten "sonstige
Vermögensgegenstände" sind Forderungen
gegenüber dem Gesellschafter-Geschäftsführer
in Höhe von EUR 503.740,23 (Vorjahr 490.358,64)
enthalten.
Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils
zum Nennwert angesetzt.
Steuerrückstellungen und sonstige
Rückstellungen werden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr werden künftige Preis- und
Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen
Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf
den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze
werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der
vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie
von der Deutschen Bundesbank gemäß
Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt
und bekannt gegeben werden.
Die Verbindlichkeiten werden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
C. Verwendung des Ergebnisses
Die Geschäftsführung schlägt vor, den
Jahresüberschuss in Höhe von EUR 243.420,39 auf
neue Rechnung vorzutragen.
D. Sonstige Angaben
Das Stammkapital der Gesellschaft
beträgt EUR
25.000,00
Gesellschafter war im Kalenderjahr 2023:
Prof. Dr. Thorsten Gehrke, Schwedeneck
mit einem Kapitalanteil in Höhe
von EUR 25.000,00
Die Geschäfte der Gesellschaft wurden durch
Herrn Prof. Dr. Thorsten Gehrke geführt.
Der Geschäftsführer vertritt die
Gesellschaft allein. Er ist von den Beschränkungen des
§ 181 BGB befreit.
sonstige Berichtsbestandteile
Schwedeneck, 07.04.2025
gez. Prof. Dr. Thorsten Gehrke
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.04.2023 festgestellt.
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