AS GmbH
Büroorganisation
Bad
Schwartau
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.06.2009 bis zum 31.05.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.5.2010
EUR |
31.5.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
189.400,97 |
199.967,97 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
6.357,00 |
7.245,00 |
| II.
Sachanlagen |
163.070,62 |
172.749,62 |
| III.
Finanzanlagen |
19.973,35 |
19.973,35 |
| B.
Umlaufvermögen |
183.600,33 |
200.806,58 |
| I.
Vorräte |
141.516,47 |
162.655,30 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
37.524,46 |
34.755,26 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
4.559,40 |
3.396,02 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.748,00 |
1.815,60 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
184.283,43 |
163.060,15 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
560.032,73 |
565.650,30 |
Passiva
|
|
31.5.2010
EUR |
31.5.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
148.050,00 |
148.050,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
38.755,88 |
38.755,88 |
| III.
Verlustvortrag |
349.866,03 |
352.157,57 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
21.223,28 |
-2.291,54 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
184.283,43 |
163.060,15 |
| B.
Rückstellungen |
12.566,00 |
17.525,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
547.466,73 |
548.125,30 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
457.466,73 |
458.125,30 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
560.032,73 |
565.650,30 |
Anhang
zum
31. Mai 2010
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der AS-GmbH
Büroorganisation, Bad Schwartau, für das
Geschäftsjahr 2009/2010 ist nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Wertansätze der
Bilanz zum 31. Mai 2009 wurden unverändert
übernommen.
Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im
Sinne von § 267 HGB.
Im Anhang wird von den Erleichterungen gem. §
274,276 und 288 HGB Gebrauch gemacht.
II.
Erläuterungen zur Bilanz
1.
Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem.
§§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie der
einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
2.
Angabe von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren
die nachfolgenden - gegenüber dem Vorjahr
unveränderten - Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend.
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten - vermindert um
planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen -
angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der linearen
Methode vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt:
-Beteiligungen zu Anschaffungskosten
Die Vermögensgegenstände und
Verbindlichkeiten wurden entsprechend der Generalnorm
für Kapitalgesellschaften unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
gem. § 264 Abs. 2 HGB bewertet. Die allgemeinen
Bewertungsgrundsätze gem. § 252 Abs. 1 HGB wurden
beachtet.
Die Vorräte sind mit den Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Die auf den 31.05.2010
durchgeführte Inventur wurde von uns teilweise
begleitet.
Wir haben uns von der Ordnungsmäßigkeit
der Aufnahmeverfahren überzeugt und die Einzelaufnahme
in Stichproben kontrolliert.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert
bewertet.
Die flüssigen Mittel sind zu
Nominalbeträgen angesetzt.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch
nicht veranlagten Ertragsteuern.
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, Verluste und
ungewisse Verbindlichkeiten mit den Beträgen, wie sie
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
erforderlich sind.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
3.
Abweichungen von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsstetigkeit wurde
eingehalten.
4.
Gesetzliche Vertreter
Geschäftsführer der Gesellschaft war im
Geschäftsjahr 2009/2010 Wolfgang Preuß und
Thomas Krohn.
5.
Sonstige Angaben
Trotz bilanzieller Überschuldung wurde unter
Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit
bilanziert, da eine insolvenzrechtliche Überschuldung
nicht gegeben ist.
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt €
429.418,43 (Vorjahr € 426.832,14).
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern und nahe stehen Personen beträgt
€ 224.635,41 (Vorjahr € 221.012,59).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt € 0,00
(Vorjahr € 0,00).
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.05.2011 festgestellt.
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