Porta Mondial AGLiquidiert

Porta Mondial AG

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Porta Mondial AG

Düsseldorf

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2017

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) erstellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 276 und 288 HGB) wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter der Nummer HRB 71010 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Gesellschaft unterstellt die Fortführung der Unternehmenstätigkeit. Gleichwohl ist darauf hinzuweisen, dass der Fortbestand von der auch künftigen Aufrechterhaltung der Finanzierung durch die Aktionäre abhängig ist.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden

Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Die Darstellung des Anlagevermögens erfolgte vollständig unter Berücksichtigung von historischen Anschaffungskosten nach der direkten Bruttomethode. Die Finanzanlagen werden zu den Anschaffungskosten bilanziert.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel wurden grundsätzlich mit Nennwerten angesetzt. Drohende Ausfälle wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Bei der Bewertung der Vermögens- und Schuldposten wurden allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung getragen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der Bruttobuchwerte und der Abschreibungen sowie die Zusammensetzung des Anlagevermögens sind im Einzelnen in der folgenden Entwicklung des Anlagevermögens dargestellt.

2. Eigenkapital

a) Gezeichnetes Kapital

Die Hauptversammlung vom 15.11.2017 hat die Erhöhung des Grundkapitals um bis zu 152.669,00 EUR auf bis zu 385.319,00 EUR beschlossen. Die Kapitalerhöhung in Höhe von 152.669,00 EUR wurde durchgeführt und am 01.12.2017 ins Handelsregister eingetragen. Das Grundkapital ist eingeteilt in 385.319 Namensaktien im Nennbetrag von EUR 1,00.

b) Genehmigtes Kapital

Die Hauptversammlung vom 29. Juni 2013 ermächtigte den Vorstand das Grundkapital in der Zeit bis zum 30.06.2018 um bis zu € 105.570,00 mit Zustimmung des Aufsichtsrates durch einmalige oder mehrmalige Ausgabe neuer auf den Namen lautender Nennbetragsaktien gegen Bar- oder Sacheinlagen zu erhöhen (genehmigtes Kapital II). Der Vorstand entscheidet über den Ausschluss des Bezugsrechts mit Zustimmung des Aufsichtsrates und ist ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates die weiteren Einzelheiten der Kapitalerhöhung(en), deren Bedingungen und den Ausgabebetrag festzulegen. Das genehmigte Kapital II beträgt zum 31. Dezember 2017 unverändert zum Stichtag des Vorjahres € 102.510,00.

c) Bedingtes Kapital

Die Hauptversammlung vom 28. Juni 2014 hat die Einfügung eines neuen § 6 Abs. 4 (Bedingtes Kapital 2014) in die Satzung beschlossen. Das Grundkapital ist um bis zu € 30.000,00 eingeteilt in bis zu 30.000 auf den Namen lautenden Nennbetragsaktien im Nennbetrag von jeweils € 1,00 bedingt erhöht. Die bedingte Kapitalerhöhung dient ausschließlich der Gewährung von Aktien an die Inhaber von Options- bzw. Wandelschuldverschreibungen, einschließlich solchen, die mit Wandlungs- und Optionspflicht ausgestattet sind, die von der Gesellschaft aufgrund der Ermächtigung des Vorstands durch den Hauptversammlungsbeschluss vom 28. Juni 2014 bis zum 31. Mai 2019 begeben werden.

d) Kapitalrücklage

Die Hauptversammlung vom 15.11.2017 hat die Erhöhung des Grundkapitals um bis zu 152.669,00 EUR auf bis zu 385.319,00 EUR beschlossen. Die Erhöhung erfolgte durch Sacheinlagen, indem die Einbringenden jeweils ihre Darlehensforderungen und Zinszahlungsforderungen gegen die Porta Mondial AG in die Gesellschaft einbringen. Danach wurden Forderungen in Höhe von insgesamt 7.683.962,11 EUR eingebracht. In Höhe des Unterschiedsbetrages zur Kapitalerhöhung von 152.669,00 EUR wurde der Kapitalrücklage ein Betrag von 7.531.293,11 EUR zugeführt, so dass die Kapitalrücklage zum 31.12.2017 in Höhe von 10.149.645,11 EUR ausgewiesen ist (31.12.2016: 2.618.352,00 EUR).

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

D. Sonstige Angaben

1. Anteilbesitz

Die Gesellschaft ist alleinige Gesellschafterin der Porta Mallorquina Real Estate SL, Spanien. Das Beteiligungsunternehmen weist zum 31. Dezember 2017 ein negatives Eigenkapital von € 410.119,76 und einen Jahresfehlbetrag von € 250.174,87 aus.

2. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2017 durchschnittlich neun Arbeitnehmer.

3. Vorstand

Vorstand war im Geschäftsjahr 2017 und ist zurzeit:

Herr Joachim Semrau, Kaufmann, München

4. Aufsichtsrat

Mitglieder waren im Geschäftsjahr 2017 und sind zurzeit:

Herr Carl-Peter Gerlach, selbständiger Berater, (Vorsitzender)

Herr Michael Vogel, Unternehmensberater, (stellvertretender Vorsitzender)

Frau Ulrike Eschenbecher, Pressesprecherin

5. Ergebnisverwendung

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den Jahresfehlbetrag zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Düsseldorf, den 01. März 2018

Joachim Semrau

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 13. April 2018