Motel One Real Estate GmbH

Motel One Real Estate GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

1. Bilanzierungsgrundsätze

Der Jahresabschluss  wurde nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Für die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB angewandt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft macht von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB (Aufstellung des Lageberichts) Gebrauch. Bei der Offenlegung gelten für die Gesellschaft die Erleichterungen des § 326 HGB.

Die Gesellschaft macht von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB (Anhangsangaben) teilweise Gebrauch.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens und die darauf entfallenden Abschreibungen des Geschäftsjahres werden gemäß § 268 Abs. 2 HGB in einem Anlagenspiegel in diesem Anhang dargestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind die entsprechenden Vorjahreswerte gegenübergestellt.

II. Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um die planmäßige Abschreibung bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Die Gegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Ausübung von Bilanzierungs- und Bewertungswahlrechten erfolgte unverändert zum Vorjahresabschluss.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Finanzanlagen betreffen folgende Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen:

Forderungen gegen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden mit EURIBOR +2 % p. a. verzinst, sofern in Darlehensverträgen nichts anderes vereinbart wurde.

Die flüssigen Mittel betreffen ausschließlich Bankguthaben bei der Commerzbank AG, München.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind, wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig.

Die Steuerrückstellungen beinhalten Rückstellungen für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag in Höhe von TEUR 50 (Vj. TEUR 510).

Die sonstigen Rückstellungen betreffen neben Rückstellungen für Prüfungs- und Beratungskosten (TEUR 7; Vj. TEUR 7) im Wesentlichen Rückstellungen für Urlaubs- und Guttage (TEUR 10; Vj. TEUR 8) sowie Mitarbeiterprämien (TEUR 5; Vj. TEUR 5).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen ein Darlehen der Deutsche Hypothekenbank zur Finanzierung des Kaufpreises für 88 % der Anteile an der HWS GmbH & Co. KG, München, in Höhe von TEUR 1.500. Als Sicherheit dient ein Teilbetrag in Höhe von TEUR 1.025 der im Grundbuch von München I Blatt 3106 in der Abt. III lfd. Nr. 1 eingetragenen Buchgrundschuld in Höhe von TEUR 15.700.

Das Darlehen valutiert zum Stichtag mit TEUR 750 (Vj. TEUR 900).

In den Verbindlichkeiten gegen verbundenen Unternehmen (TEUR 5.741; Vj. TEUR 9.743) sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 767 (Vj. TEUR 3.575) aufgrund eines Darlehns zur Finanzierung des Erwerbs diverser Beteiligungen.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, mit Ausnahme des genannten Bankdarlehens, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten stellt sich wie folgt dar:

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse ergeben sich ausschließlich aus den an Tochtergesellschaften in 2011 in Rechnung gestellten Verwaltungsvergütungen (TEUR 397, Vj. TEUR 335). Die Verwaltungsvergütung steht in Abhängigkeit mit den in den Tochtergesellschaften realisierten Mieten. Aufgrund von Neubeschlüssen von Mietverträgen zum 1. Januar 2008, haben sich die Erlöse aus Verwaltung entsprechend erhöht.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen Rechts- und Beratungskosten in Höhe von TEUR 10 (Vj. TEUR 12) sowie Kfz-Kosten in Höhe von TEUR 2 (Vj. TEUR 3).

Die Erträge aus Beteiligungen betreffen in Höhe von TEUR 6.901 Entnahmen aus folgenden Immobilien Gesellschaften an denen die Gesellschaft mehrheitlich beteiligt ist: MO Nürnberg Steinbühlerstraße GmbH & Co. KG, MO Frankfurt Hanauer Landstraße GmbH & Co. KG, MO Hamburg Kieler Straße GmbH & Co. KG, MO Berlin Alexanderplatz GmbH & Co. KG und HWS GmbH & Co. KG. Desweiteren umfassen die Erträge eine Ausschüttung in Höhe von TEUR 141 von dem Tochterunternehmen MO Berlin & Köln GmbH sowie die Auszahlung eines Vorabgewinns in Höhe von TEUR 250, durch die L 50 Projektgesellschaft Leipziger Straße mbH & Co. KG, München, an der die Motel One Real Estate GmbH, München, zu 47,5 % beteiligt ist.

Zinserträge resultieren aus den gewährten Ausleihungen sowie Verrechnungskonten gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 70, Vj. TEUR 169).

Gegenläufig dazu beinhaltet das Finanzergebnis im Wesentlichen Zinsaufwendungen betreffend die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 387, Vj. TEUR 421) sowie Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 49 (Vj. TEUR 58) für das in Anspruch genommene Darlehen im Rahmen des Anteilserwerbs an der HWS GmbH & Co. KG, München, in 2006.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Für ein Darlehen der MO Berlin Alexanderplatz GmbH & Co. KG, München, bei der Commerzbank AG, München, in Höhe von TEUR 7.500, hat die Gesellschaft neben der One Hotels & Resorts AG, München, der Motel One Development GmbH, München, und der Motel One GmbH, München, die gesamtschuldnerische Haftung übernommen. Das Darlehen valutiert zum Stichtag mit TEUR 6.453. Ein Risiko der Inanspruchnahme ist nicht gegeben, da die Objektgesellschaften ausreichend liquide Mittel aus ihrem operativen Geschäft generieren, um ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen.

Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2011 wurde wie im Vorjahr ein Mitarbeiter beschäftigt.

Mitglieder der Geschäftsführung

Mitglieder der Geschäftsführung sind:

Herr Philippe Weyland, Hotelkaufmann, München

Herr Dieter Müller, Kaufmann, München

Herr Horst Schaffer, Rechtsanwalt, München (bis 13. Januar 2011 und ab 3. November 2011)

Herr Philipp Westermann, Kaufmann, München (seit 13. Januar 2011 bis 3. November 2011)

Herr Franz Wießler, Hotelkaufmann, München (bis 13. Januar 2011)

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer vertreten.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Stichtag unverändert EUR 6.500.000,00. Es wurde zum Bilanzstichtag, wie bereits im Vorjahr, gehalten von:

Mutterunternehmen und Konzernabschluss

100 % des Stammkapitals der Gesellschaft werden zum 31. Dezember 2011 von der Motel One GmbH, München, gehalten. Damit ist die Gesellschaft verbundenes Unternehmen zur Motel One GmbH, München, und deren unmittelbaren und mittelbaren Tochterunternehmen.

Zum Bilanzstichtag werden 64,13 % der Anteile der Motel One GmbH, München, von der One Hotels & Resorts AG, München, die als Muttergesellschaft den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen gemäß § 290 Abs. 1 HGB aufstellt, gehalten. Der Konzern- und Teilkonzernabschluss werden unter Beachtung der Vorschriften der §§ 325 ff. HGB offengelegt und können in den Geschäftsräumen der One Hotels & Resorts AG, Theatinerstr. 16, in 80333 München, eingesehen werden.

Die Gesellschaft nimmt die Befreiung von der Aufstellung eines eigenen Teilkonzernabschlusses gemäß § 291 Abs. 2 HGB in Anspruch.

München, den 23. März 2012

Die Geschäftsführung

Feststellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 30. Juli 2012 festgestellt worden.