MaTiKa GmbH
Potsdam
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz zum 31. Dezember 2016
AKTIVA
|
|
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
| II. Sachanlagen |
|
| 2. technische Anlagen
und Maschinen |
5.093,00 |
| 3. andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
4.113,25 |
| III. Finanzanlagen |
|
| 5. Wertpapiere des
Anlagevermögens |
520,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I. Vorräte |
|
| 3. fertige Erzeugnisse
und Waren |
3.267,29 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
5.950,00 |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
26.422,85 |
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
34.582,21 |
| F. Nicht durch
Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
2.814,40 |
| Summe Aktiva |
82.763,00 |
|
PASSIVA
|
|
| |
EUR |
| A. Eigenkapital |
|
| I. Kapital |
25.000,00 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
-4.995,14 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
-22.819,26 |
| VI. Nicht durch
Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
2.814,40 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
950,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 3. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
10.177,00 |
| 7. sonstige
Verbindlichkeiten |
71.636,00 |
| Summe Passiva |
82.763,00 |
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG zum 31. Dezember 2016
|
|
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
568.872,36 |
| 2.
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
-3.178,66 |
| 3. Materialaufwand |
-169.039,46 |
| 4. Personalaufwand |
-265.703,35 |
| 5. Abschreibungen |
-4.119,96 |
| 6. Sonstige betriebl.
Aufwendungen |
|
| 6.1. Raumkosten |
-85.157,82 |
| 6.2. Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
-4.617,29 |
| 6.3. Reparaturen und
Instandhaltungen |
-4.520,47 |
| 6.4. Fahrzeugkosten |
-4.757,62 |
| 6.5. Werbe- und
Reisekosten |
-4.027,64 |
| 7. Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
1,50 |
| 8. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
-2.472,34 |
| 9. Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
-0,40 |
| 10. Ergebnis nach
Steuern |
-22.819,26 |
| Jahresfehlbetrag |
22.819,26 |
KONTENNACHWEIS zur Bilanz zum 31.
Dezember 2016
AKTIVA
|
|
EUR |
| technische Anlagen und
Maschinen |
|
| 00500 Andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
5.093,00 |
| andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
| 00670 Geringwertige
Wirtschaftsgüter |
1,00 |
| 00675 Geringwertige
Wirtschaftsgüter größer 150 bis 1.000
Euro (Sammelposten) |
4.112,25 |
| Wertpapiere des
Anlagevermögens |
|
| 00980
Genossenschaftsanteile z. Ifr. Verleib |
520,00 |
| fertige Erzeugnisse und
Waren |
|
| 01100
Warenvorräte |
3.267,29 |
| Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
|
| 01200 Forderungen aus
Lief. u. Leist. |
5.950,00 |
| sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 01355 Kautionen -
Restlaufzeit größer 1 Jahr |
10.000,00 |
| 01401 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
9.344,81 |
| 01406 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
31.910,01 |
| 01421
Umsatzsteuerforderungen laufendes Jahr |
4.927,72 |
| 01460
Kartenzahlungen |
1.045,30 |
| 01461 Kasse an
Bank/Geldtransit |
579,10 |
| 03300 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
9.030,99 |
| 03724 Verbindlichkeiten
für Einbehaltungen von Arbeitnehmern |
165,00 |
| 03801 Umsatzsteuer 7
% |
-345,52 |
| 03806 Umsatzsteuer 19
% |
-105.171,90 |
| 03820
Umsatzsteuervorauszahlungen |
57.974,27 |
| 03830
Umsatzsteuervorauszahlungen 1/11 |
6.415,00 |
| 03845 USt. frühere
Jahre |
548,07 |
| Kassenbestand. Guthaben
b. Kreditinstituten. Postgiro |
|
| 01600 Kasse |
15.883,91 |
| 01800 Berliner Volksbank
Kto.2361637006 |
8.697,20 |
| 01801 Berliner Volksbank
Tagesgeldkonto |
10.001,10 |
| Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag |
|
| 02009 Nicht durch
Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
2.814,40 |
| Summe Aktiva |
82.763,00 |
|
PASSIVA
|
|
| |
EUR |
| Kapital |
|
| 02900 Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
| Gewinn- und
Verlustvortrag |
|
| 02978 Verlustvortrag vor
Verwendung |
-4.995,14 |
|
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
-22.819,26 |
| Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag |
|
| 02008 Nicht durch
Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
2.814,40 |
|
Steuerrückstellungen |
|
| 03816 Umsatzsteuer nicht
fällig 19 % |
950,00 |
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
|
| 03300 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
10.177,00 |
| sonstige
Verbindlichkeiten |
|
| 03517 Verbindlichkeiten
geg. Gesellschaftern - Restlaufzeit größer
5 Jahre |
66.197,90 |
| 03720 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
1.710,15 |
| 03730 Verbindlichkeiten
aus Lohn- u. Kirchensteuer |
460,27 |
| 03740 Verb. im Rahmen
der sozialen Sicherheit |
2.596,42 |
| 03841 USt. Vorjahr |
671,26 |
| Summe Passiva |
82.763,00 |
KONTENNACHWEIS zur Gewinn- und
Verlustrechnung zum 31. Dezember 2016
|
|
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
| 05000
Umsatzerlöse |
437.818,50 |
| 05001 Umsatzerlöse
VA |
116.990,09 |
| 05002 Umsatzerlöse
sonstige |
932,06 |
| 05003 Essengeld
Mitarbeiter |
2.795,23 |
| 05005 Mieteinnahmen
Einliegerwohnung |
5.400,00 |
| 05012
Beherbergungsumsatz Beherbergungsumsatz 7 % USt
(Logis) |
4.936,48 |
| 2.
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
|
| 06066
Bestandsveränderung sonstige Waren |
-3.178,66 |
| 3. Materialaufwand |
|
| 06020 Lebensmittel |
-123.919,06 |
| 06030 Getränke |
-35.159,04 |
| 06033 Wein, Sekt |
-8.022,03 |
| 06035 Kaffee, Tee,
Kakao |
-1.939,33 |
| 4. Personalaufwand |
|
| 06210 Löhne und
Gehälter |
-154.957,11 |
| 06220 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
-43.781,98 |
| 06225 BGN |
-1.303,86 |
| 06230 Freiwillige
soziale Aufwendungen, lohnsteuerfrei |
-60,00 |
| 06240 Aufwendungen
für Altersversorgung |
-264,00 |
| 06264
Geschäftsführergehälter der
GmbH-Gesellschafter |
-30.800,00 |
| 06290
Aushilfslöhne |
-33.834,00 |
| 06299 Pauschale Steuer
für Aushilfen |
-702,40 |
| 5. Abschreibungen |
|
| 07310 Abschreibungen,
Anlagevermögen (ohne AfA auf Kfz und
Gebäude) |
-1.987,00 |
| 07354 Abschreibungen auf
den Sammelposten Geringwertige
Wirtschaftsgüter |
-2.132,96 |
| 6. Sonstige betriebl.
Aufwendungen |
|
| 06600 Sonst. Betriebs-
und Verwaltungskosten |
-3.212,06 |
| 06610
Fremdreinigung |
-2.129,76 |
| 06611
Reinigungsmittel/Reinigungsbedarf |
-3.079,34 |
| 06614
Wäschereinigung |
-4.397,55 |
| 06650 Musik und
Unterhaltung |
-2.300,00 |
| 06690 Sonstige
Betriebskosten |
-452,56 |
| 06695 Fremdleistungen
und Fremdarbeiten |
-4.600,84 |
| 06710 Rechts- und
Beratungskosten |
-190,00 |
| 06715
Buchführungskosten |
-60,00 |
| 06720
Bürobedarf |
-285,69 |
| 06722 Formulare |
-15,90 |
| 06726
EDV-Zubehör/Hardware, Kleinteile |
-141,60 |
| 06727 Software (soweit
nicht aktiviert) |
-583,48 |
| 06728
Kommunikationssysteme (Aufwand f. Fax, Piepser,
Mobiltelefone usw.) |
-651,28 |
| 06731
Postgebühren |
-12,20 |
| 06733
Telefongebühren |
-1.351,99 |
| 06735
Internetgebühren |
-251,00 |
| 06740 Werbung |
-962,41 |
| 06790 Sonstige
Verwaltungskosten |
-10,84 |
| 06850
Gaststättenbedarf |
-6.009,44 |
| 06851 Geschirr |
-5.732,06 |
| 06853 Besteck |
-90,40 |
| 06855
Küchenutensilien |
-2.236,23 |
| 06889 Sonstiger
Betriebsbedarf |
-79,29 |
| 06950 Aufwendungen
Geldverkehr (z.B. Kontoführung) |
-3.520,60 |
| 07100 Leasing |
-848,59 |
| 07130 Leasing sonstige
Sachanlagen |
-893,00 |
| 6.1. Raumkosten |
|
| 06410 Strom |
-12.804,49 |
| 06420 Gas |
-1.975,38 |
| 06430 Wasser einschl.
Abwasser |
-6.154,59 |
| 06450 Heizöl |
-3.273,31 |
| 06606
Müllgebühren |
-2.200,55 |
| 07010 Miete und Pacht
für Grundstücke und Gebäude |
-58.749,50 |
| 6.2. Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
|
| 06550 Gebühren und
Beiträge |
-629,67 |
| 06556
GEMA-Gebühren |
-240,96 |
| 06560
Versicherungen |
-3.746,66 |
| 6.3. Reparaturen und
Instandhaltungen |
|
| 06725 Wartungskosten
für Hard- und Software |
-437,68 |
| 07200
Instandhaltung |
-3.478,78 |
| 07227 Rep. u.
Instandhalt. Schlösser und Schlüssel |
-46,18 |
| 07230 Instandhaltung
Außenanlagen und Gärten |
-557,83 |
| 6.4. Fahrzeugkosten |
|
| 06620 Fahrzeugkosten
(einschl. Kfz-Steuer und Kfz-Versicherung) |
-900,00 |
| 06621 Kfz-Steuer |
-335,00 |
| 06625 Sonstige
Kfz-Kosten |
-990,63 |
| 06626
Fremdfahrzeuge |
-1.160,23 |
| 07140
Leasingfahrzeugkosten |
-1.371,76 |
| 6.5. Werbe- und
Reisekosten |
|
| 06750 Geschenke bis 35
EUR |
-250,00 |
| 06765
Bewirtungskosten |
-60,53 |
| 06768 Nicht
abzugsfähige Bewirtungskosten |
-25,94 |
| 06856 Dekoration,
Blumen |
-3.475,55 |
| 06979 Zeitschriften,
Bücher |
-215,62 |
| 7. Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
| 05400 Sonst. Zinsen und
ähnliche Erträge |
1,50 |
| 8. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
|
| 07520 Zinsaufwendungen
für langfristige Verbindlichkeiten |
-2.472,34 |
| 9. Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
|
| 07930
Kapitalertragsteuer 25% |
-0,38 |
| 07933 Anrechenbarer
Solidaritätszuschlag auf Kapitalertragsteuer
25% |
-0,02 |
| Verlust |
22.819,26 |
Anhang
zum Jahresabschluss 2016 und zur G.u.V. vom 01.01.2016 bis
31.12.2016
der Firma MaTiKa GmbH
A. Rechtliche und wirtschaftliche
Verhältnisse
Die Firma lautet MaTiKa GmbH. Sie ist eingetragen im
Handelsregister des Amtsgerichts Potsdam unter der Nummer
HRB 24985 P.
Gegenstand ist die Führung eines Restaurant- und
Hotelbetrieb.
Die Geschäftsräume befinden sich in der
Seepromenade 99, in 14476 Potsdam.
B. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der MaTiKa GmbH wurde nach den
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB)
aufgestellt.
C. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten,
soweit abnutzbar vermindert um planmäßige
Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen wurden linear
vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden
sofort abgeschrieben.
Zinsen für Fremdkapital wurden in die
Herstellungskosten nicht einbezogen.
Der Bestand an Vorräten und/oder unfertigen
Leistungen wurde durch eine Inventur und Bewertung zum
Stichtag 31. Dezember 2016 erfasst.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert erfasst
und jeweils innerhalb eines Jahres fällig.
Schecks, Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
wurden zum Nominalwert angesetzt.
Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag
erfasst und, bis auf die Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern mit einer Restlaufzeit von mehr als 5
Jahren i.H.v. EUR 66.197,90, innerhalb eines Jahres
fällig.
Die Rückstellungen wurden für die Höhe
und Fälligkeit nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung gebildet. Eine Abzinsung
war nicht vorzunehmen.
Das Unternehmen ist bilanziell überschuldet mit
einem Betrag von EUR 2.814,40. Die Bewertung erfolgte zu
den Fortführungswerten unter Annahme einer positiven
Zukunftsprognose.
Der Gesellschafter Timm Kleist gewährt der
Gesellschaft zum Abschlussstichtag ein Darlehen i.H.v. EUR
66.197,90.
Es liegt eine qualifizierte
Rangrücktrittserklärung in Höhe von EUR
66.197,90 vor, so dass unter dieser Annahme rechnerisch
keine Überschuldung vorliegt.
D Erläuterungen zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Die Erlöse und Kosten sind unter "Kontennachweis
zur Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2016" im
Einzelnen und vollständig dargestellt.
E. Ergänzende Angaben
Alleiniger Gesellschafter-Geschäftsführer war
im gesamten Berichtszeitraum Herr Timm Kleist.
Für alle hier nicht gemachten Angaben gilt:
Fehlanzeige
Potsdam, 27. Dezember
2017
gez.
Timm Kleist
|
