REPKA-DONFLEX GmbHLiquidiert

REPKA-DONFLEX GmbH

Grevenbroich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016

REPKA-DONFLEX GmbH

1) Grundlagen des Unternehmens

Die REPKA-DONFLEX GmbH ist ein Importunternehmen im Geschäftsbereich Schlauchleitungssysteme für die europäische Automobilindustrie.

2) Wirtschaftsbericht

a. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Im Geschäftsjahr 2016 lag das Wachstum der Weltwirtschaft leicht unter dem Niveau des Vorjahres. In den Industrieländern verringerte sich die wirtschaftliche Dynamik insgesamt, während die Wachstumsrate in den Schwellenländern im Jahresvergleich nahezu konstant blieb. Die Inflation erhöhte sich im Zuge der expansiven Geldpolitik vieler Zentralbanken und steigender Preise für Energie und Rohstoffe.

In Westeuropa erholte sich die Konjunktur im Berichtsjahr weiter. Die Wachstumsrate des Bruttoinlandsprodukts lag leicht unter der des Vorjahres. Sowohl die nordeuropäischen, als auch die südeuropäischen Länder boten ein heterogenes Bild hinsichtlich ihrer wirtschaftlichen Entwicklung. Entscheidend wirkte sich das im Juni durchgeführte Referendum in Großbritannien aus, bei dem eine knappe Mehrheit für den Austritt aus der Europäischen Union (EU) votierte. Unmittelbare Folgen waren eine Verunsicherung auf den Finanzmärkten sowie eingetrübte Wachstumsaussichten für Großbritannien und Europa insgesamt.

Die deutsche Wirtschaft festigte ihren Aufwärtstrend und konnte insbesondere von der weiterhin positiven Stimmung der Konsumenten und der stabilen Lage am Arbeitsmarkt profitieren, was dazu führte, dass das BIP mit 1,8% etwas stärker wuchs als im Vorjahr (1,5%).

Die weltweite Nachfrage nach Automobilien wuchs stärker als im Jahr zuvor. Das weltweite Pkw-Marktvolumen stieg auf 81,1 Mio. und übertraf damit den bisherigen Rekordwert aus dem Vorjahr um 5,4%. In den Regionen Asien-Pazifik, Westeuropa und Nordamerika sowie Zentraleuropa wuchs die Nachfrage, während die Pkw-Neuzulassungen in Südamerika, Osteuropa und Afrika das Niveau des Vorjahres nicht erreichten.

Der Abgasskandal von Volkswagen und Audi hatte bisher keine spürbaren Auswirkungen auf unsere Auftragslage.

b. Geschäftsverlauf und Lage

Wir können auf ein zufriedenstellendes Geschäftsjahr zurückblicken.

Unsere Umsatzerlöse werden vom automobilbranchenüblichen Absatzzyklus unserer Kunden bestimmt. Dies führte zu einer Umsatzsteigerung von 17,7% im Vergleich zum Vorjahr. Der um ca. T€ 37 gestiegenen Handelsspanne standen Steigerungen der Personalkosten von ca. T€ 46 gegenüber. Das sonstige betriebliche Ergebnis (sonstige betriebliche Erträge abzüglich sonstiger betrieblicher Aufwendungen) verbesserte sich um rd. T€ 28. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres stiegen um rd. T€ 19. Darüber hinaus verbesserte sich das Finanzergebnis aufgrund gesunkener Fremdfinanzierung im Geschäftsjahr 2016 um T€ 19. Das Ergebnis vor Ertragsteuern erhöhte sich als Folge von T€ 46 auf T€ 66. Die Lage des Unternehmens ist nach wie vor gut. Die Ertragslage ist durch mehrjährige Lieferverträge zu den Hauptabnehmern gesichert.

Unsere Finanzlage ist sehr stabil. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen in Höhe von T€ 394 und betragen 3,6% der Bilanzsumme. Eingeräumte Betriebsmittelkreditlinien mussten im Geschäftsjahr nicht in Anspruch genommen werden. Die Lieferantenverbindlichkeiten stellen mit knapp 85% der Bilanzsumme den Hauptanteil der Unternehmensfinanzierung dar. Unser Eigenkapital beträgt ca. 3,5% der Bilanzsumme. Die Finanzierung ist sichergestellt.

Unsere Gesellschaft befindet sich seit Ende 2014 im selbstgenutzten Lager- und Verwaltungsgebäude.

Für die Zukunft sind darüber hinaus lediglich Investitionen in den Ausbau unserer IT-Infrastruktur sowie Ersatzinvestitionen geplant.

c) Finanzielle Leistungsindikatoren

Bei den finanziellen Leistungsindikatoren liegt unser Fokus auf den Umsatzerlösen sowie der Handelsspanne (Umsatzerlöse abzüglich Materialaufwendungen), die wir für die interne Unternehmenssteuerung heranziehen.

d) Gesamtaussage

Unsere Vermögens-, Finanz- und Ertragslage schätzen wir als nach wie vor stabil ein.

Unser Finanzmanagement ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten stets innerhalb der Zahlungsfrist zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen.

3) Prognose

Entsprechend unseren Erwartungen des Vorjahres konnten Umsatzerlöse und Handelsspanne leicht gesteigert werden. Das Jahresergebnis 2016 liegt leicht über Vorjahresniveau.

Es sind keine wesentlichen Änderungen in der Geschäftspolitik geplant. Die künftige

Entwicklung unseres Unternehmens beurteilen wir positiv. Wir gehen bei einer leichten Steigerung der Umsatzerlöse im Jahr 2017 aufgrund proportional steigender Aufwendungen von einer Handelsspanne und einem Jahresergebnis auf Vorjahresniveau aus.

Wir werden auch zukünftig in der Lage sein, unseren Zahlungsverpflichtungen fristgerecht nachzukommen.

4) Chancen- und Risikobericht

Sinkende Umsatzerlöse aufgrund konjunkturell bedingter reduzierter Automobilproduktion stellt für uns ein Risiko dar. Chancen können sich für uns korrespondierend aus steigenden Absatzzahlen in der Automobilindustrie ergeben. Die hohen Erwartungen der Kunden sind jedoch ein ständiger Ansporn zur Erhaltung und Verbesserung unserer Produktqualität. Hier sehen wir auf künftig ein großes Potential.

Risiken der künftigen Entwicklung sehen wir weiterhin in einem schwierigen Wettbewerbsumfeld. Vor dem Hintergrund unserer finanziellen Stabilität sehen wir uns aber gut gerüstet.

Für die sich im Wandel befindende Automobilwelt (Elektromobilität) sehen wir uns gerüstet. Eine Gefahr für den Fortbestand unserer Gesellschaft besteht nicht.

Bilanz

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: REPKA-DONFLEX GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Grevenbroich

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Mönchengladbach

Register-Nr.: 16505

Angaben und Begründung der gegenüber dem Vorjahr abweichenden Form der Darstellung

Aufgrund der erstmaligen Anwendung der Regelungen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) war die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung anzupassen. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich gegenüber dem Vorjahr durch den Wegfall der Zwischensumme "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" und dafür erstmaligem Ausweis des "Ergebnis nach Steuern".

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsansätze

Der Jahresabschluss der REPKA - DONFLEX GmbH wurde auf der Grundlage der aktuellen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die des GmbH-Gesetzes beachtet worden.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und übrige Aktiva wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgt nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel

Der Anlagespiegel nach § 268 Abs.2 HGB ist als Anlage beigefügt.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden Rückstellungsarten enthalten:

Rückstellung für Personal (Tantieme und Urlaubsrückstellung)

Rückstellung für Buchführung, Abschluss und Prüfung

Angaben und Erläuterungen zu Verbindlichkeiten

Es besteht ein Darlehen, welches durch eine Grundschuld auf das Betriebsgrundstück gesichert ist.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 20 Arbeitnehmer, davon 9 kaufmännische und 11 gewerbliche Mitarbeiter.

Die Gesellschaft verzichtet gem. § 286 Abs. 4 HGB darauf, die Geschäftsführerbezüge bekannt zu geben.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Dipl.-Ing. Nejat Özgür

Stammkapital

Das Stammkapital beträgt 25.564,59 Euro, ist noch nicht von DM in Euro umgestellt und ist voll eingezahlt.

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach Schluss des Geschäftsjahrs nicht ergeben.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen belaufen sich für das folgende Geschäftsjahr auf T€ 12.

Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Anlagespiegel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 18.07.2017 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss ‑ bestehend aus Bilanz, Gewinn‑ und Verlustrechnung sowie Anhang ‑ unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der REPKA‑DONFLEX GmbH, Grevenbroich für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens‑, Finanz‑ und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der REPKA‑DONFLEX GmbH, Grevenbroich, den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens‑, Finanz‑ und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.