Pipasa Gastro GmbH
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020
Bilanz zum
31.12.2020
AKTIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
13.756,88 |
13.756,88 |
18.761,00 |
| II.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
1.000,00 |
1.000,00 |
1.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I.
Vorräte |
|
|
|
| 1.
Fertige Erzeugnisse und Waren |
23.379,57 |
23.379,57 |
12.879,57 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
sonstige Vermögensgegenstände |
43.761,81 |
43.761,81 |
25.947,83 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
|
2.407,13 |
4.101,65 |
| C.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten |
|
1.166,13 |
|
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
|
455.289,43 |
373.663,45 |
|
Summe AKTIVA |
|
540.760,95 |
436.353,50 |
PASSIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Eigenkapital |
|
|
|
| I.
Gezeichnetes Kapital |
|
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
|
26.000,00 |
26.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
|
-424.663,45 |
-331.584,56 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
|
-81.625,98 |
-93.078,89 |
| V.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
|
455.289,43 |
373.663,45 |
| VI.
buchmäßiges Kapital |
|
0,00 |
0,00 |
| B.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
150.660,57 |
|
138.745,94 |
|
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR
150.660,57 (Vorjahr) EUR 138.745,94 |
|
|
|
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
386.598,39 |
|
297.607,56 |
|
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR
120.014,38 (Vorjahr) EUR 77.138,31 |
|
537.258,96 |
|
|
Auffangposten Passiva |
|
3.501,99 |
|
|
Summe PASSIVA |
|
540.760,95 |
436.353,50 |
Gewinn-
und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2020 bis
31.12.2020
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
82.183,80 |
138.627,49 |
| 2.
sonstige betriebliche Erträge |
|
18.888,00 |
1.211,67 |
| 3.
Materialaufwand |
|
|
|
| a)
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
-6.360,85 |
-6.360,85 |
-29.032,94 |
| 4.
Personalaufwand |
|
|
|
| a)
Löhne und Gehälter |
|
|
-14.837,76 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
-545,77 |
-545,77 |
-3.426,90 |
| 5.
Abschreibungen |
|
|
|
| a)
Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
-5.431,47 |
-5.431,47 |
-10.107,46 |
| 6.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
-170.307,46 |
-173.628,77 |
| 7.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
-52,23 |
-1.769,72 |
| 8.
Ergebnis nach Steuern |
|
-81.625,98 |
-92.964,39 |
| 9.
sonstige Steuern |
|
|
-114,50 |
| 10.
Jahresfehlbetrag |
|
-81.625,98 |
-93.078,89 |
Währung : EUR
Kontennachweis zur Bilanz zum
31.12.2020
AKTIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Kontensaldo |
Postensumme |
Kontensaldo |
Postensumme |
|
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
|
|
|
| 640
Ladeneinrichtung |
0,00 |
|
2.511,00 |
|
| 670
Geringwertige Wirtschaftsgüter |
6,88 |
|
0,00 |
|
| 690
Sonst. Betriebs-u.Gesch.Ausst. |
13.750,00 |
13.756,88 |
16.250,00 |
18.761,00 |
|
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
|
|
|
|
| 880
Ausleih.a.Untern.m.Beteil.Verh |
1.000,00 |
1.000,00 |
1.000,00 |
1.000,00 |
|
Fertige Erzeugnisse und Waren |
|
|
|
|
| 1140
Waren (Bestand) |
23.379,57 |
23.379,57 |
12.879,57 |
12.879,57 |
|
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
| 1373
zu klärende Posten |
223,78 |
|
0,00 |
|
| 1374
Durchlaufende Posten |
1.051,84 |
|
0,00 |
|
| 1422
USt-Forderungen Vorjahr |
8.127,68 |
|
25.517,22 |
|
| 1450
KSt-Rückforderung |
430,61 |
|
430,61 |
|
| 1466
ACE money |
31.190,00 |
|
0,00 |
|
| 3301
Debitorische Kreditoren |
2.737,90 |
43.761,81 |
0,00 |
25.947,83 |
|
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
|
|
|
|
| 1600
Kasse |
2.379,19 |
|
4.065,39 |
|
| 1800
IS Bank #48242006 |
27,94 |
2.407,13 |
36,26 |
4.101,65 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten |
|
|
|
|
| 1900
Aktive Rechnungsabgrenzung |
1.166,13 |
1.166,13 |
0,00 |
|
|
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
|
|
|
|
|
Jahresfehlbetrag |
81.625,98 |
|
93.078,89 |
|
| 2900
Gezeichnetes Kapital |
-25.000,00 |
|
-25.000,00 |
|
| 2920
Kapitalrücklage |
-26.000,00 |
|
-26.000,00 |
|
| 2978
Verlustvortrag vor Verwendung |
424.663,45 |
455.289,43 |
331.584,56 |
373.663,45 |
|
Summe AKTIVA |
|
540.760,95 |
|
436.353,50 |
PASSIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Kontensaldo |
Postensumme |
Kontensaldo |
Postensumme |
|
Gezeichnetes Kapital |
|
|
|
|
| 2900
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
25.000,00 |
25.000,00 |
|
Kapitalrücklage |
|
|
|
|
| 2920
Kapitalrücklage |
26.000,00 |
26.000,00 |
26.000,00 |
26.000,00 |
|
Verlustvortrag |
|
|
|
|
| 2978
Verlustvortrag vor Verwendung |
-424.663,45 |
-424.663,45 |
-331.584,56 |
-331.584,56 |
|
Jahresfehlbetrag |
|
-81.625,98 |
|
-93.078,89 |
|
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
|
455.289,43 |
|
373.663,45 |
|
buchmäßiges Kapital |
|
0,00 |
|
0,00 |
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
|
|
|
|
| 3302
Verb. Lieferungen u. Leistungen |
150.660,57 |
150.660,57 |
138.745,94 |
138.745,94 |
| -
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
|
|
| 3302
Verb. Lieferungen u. Leistungen |
150.660,57 |
150.660,57 |
138.745,94 |
138.745,94 |
|
sonstige Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
| 1201
Kreditorische Debitoren |
20.315,40 |
|
0,00 |
|
| 1370
Durchlaufende Posten |
78,75 |
|
0,00 |
|
| 1435
Ford. Gewerbesteuerüberzahl. |
3.021,00 |
|
3.021,00 |
|
| 1461
EC-KK |
682,47 |
|
0,00 |
|
| 1462
Concardis Kreditkartenabr. |
2.458,80 |
|
0,00 |
|
| 1464
Rea Card |
33.461,74 |
|
0,00 |
|
| 1465
Amex |
39,10 |
|
0,00 |
|
| 1467
Paypal |
56,38 |
|
0,00 |
|
| 3510
Verb. geg. GF |
1,40 |
|
0,00 |
|
| 3550
Erhaltene Kautionen |
28.083,42 |
|
28.083,42 |
|
| 3560
Darlehen |
13.322,72 |
|
20.382,96 |
|
| 3562
DZB Bank Darl |
9.594,97 |
|
11.743,70 |
|
| 3567
Darl Paulaner |
45.888,43 |
|
47.438,43 |
|
| 3568
Darlehen, GF |
220.695,58 |
|
173.030,82 |
|
| 3720
Verb. Lohn und Gehalt |
1.673,35 |
|
3.423,35 |
|
| 3740
Verb. soz. Sicherheit |
452,05 |
|
2.566,11 |
|
| 1400
Anrechenbare Vorsteuer |
-2.189,47 |
|
0,00 |
|
| 1401
Anrechenbare Vorsteuer, 7 %Ab. (01.7.)5% |
-9.081,38 |
|
-10.986,95 |
|
| 1409
Anrechenbare Vorsteuer, 19 %/ 01.07 16% |
-1.841,98 |
|
-6.734,45 |
|
| 3800
Umsatzsteuer |
4.876,10 |
|
0,00 |
|
| 3801
Umsatzsteuer, 7 % |
0,00 |
|
555,60 |
|
| 3825
UStVZ-Soll |
-1.814,56 |
|
-7.917,77 |
|
| 3841
Umsatzsteuer Vorjahr |
7.917,77 |
|
0,00 |
|
| 3860
Umsatzsteuer, 19 % |
7.091,79 |
|
25.083,57 |
|
| 3899
Verrechnungskonto UStVA |
1.814,56 |
386.598,39 |
7.917,77 |
297.607,56 |
| -
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
|
|
| 1201
Kreditorische Debitoren |
20.315,40 |
|
0,00 |
|
| 1370
Durchlaufende Posten |
78,75 |
|
0,00 |
|
| 1435
Ford. Gewerbesteuerüberzahl. |
3.021,00 |
|
3.021,00 |
|
| 1461
EC-KK |
682,47 |
|
0,00 |
|
| 1462
Concardis Kreditkartenbr. |
2.458,80 |
|
0,00 |
|
| 1464
Rea Card |
33.461,74 |
|
0,00 |
|
| 1465
Amex |
39,10 |
|
0,00 |
|
| 1467
Paypal |
56,38 |
|
0,00 |
|
| 3510
Verb. geg. GF |
1,40 |
|
0,00 |
|
| 3550
Erhaltene Kautionen |
28.083,42 |
|
28.083,42 |
|
| 3560
Darlehen |
13.322,72 |
|
20.382,96 |
|
| 3562
DZB Bank Darl |
9.594,97 |
|
11.743,70 |
|
| 3720
Verb. Lohn und Gehalt |
1.673,35 |
|
3.423,35 |
|
| 3740
Verb. soz. Sicherheit |
452,05 |
|
2.566,11 |
|
| 1400
Anrechenbare Vorsteuer |
-2.189,47 |
|
0,00 |
|
| 1401
Anrechenbare Vorsteuer, 7 %Ab. (01.7.)5% |
-9.081,38 |
|
-10.986,95 |
|
| 1409
Anrechenbare Vorsteuer, 19 %/ 01.07 16% |
-1.841,98 |
|
-6.734,45 |
|
| 3800
Umsatzsteuer |
4.876,10 |
|
0,00 |
|
| 3801
Umsatzsteuer, 7 % |
0,00 |
|
555,60 |
|
| 3825
UStVZ-Soll |
-1.814,56 |
|
-7.917,77 |
|
| 3841
Umsatzsteuer Vorjahr |
7.917,77 |
|
0,00 |
|
| 3860
Umsatzsteuer, 19 % |
7.091,79 |
|
25.083,57 |
|
| 3899
Verrechnungskonto UStVA |
1.814,56 |
120.014,38 |
7.917,77 |
77.138,31 |
|
Auffangposten Passiva |
|
|
|
|
| 1361
Darlehen, RLZ < 1 J |
1.500,00 |
|
0,00 |
|
| 1425
USt-Forderungen früh. Jahre |
2.001,99 |
3.501,99 |
0,00 |
|
|
Summe PASSIVA |
|
540.760,95 |
|
436.353,50 |
Währung : EUR
Kontennachweis zur Gewinn- und
Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2020 bis
31.12.2020
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Kontensaldo |
Postensumme |
Kontensaldo |
Postensumme |
|
Umsatzerlöse |
|
|
|
|
| 4000
Umsatzerlöse |
6.786,35 |
|
0,00 |
|
| 4001
Umsatzerlöse |
2.802,07 |
|
0,00 |
|
| 4200
Erlöse |
11.942,36 |
|
0,00 |
|
| 4300
Erlöse ermäßigter Steuersatz |
0,00 |
|
7.937,51 |
|
| 4400
Erlöse, Regelsteuersatz |
30.104,19 |
|
71.444,39 |
|
| 4401
Erlöse, Regelsteuersatz |
26.206,15 |
|
352,93 |
|
| 4403
Provisionserlöse |
1.902,58 |
|
7.384,00 |
|
| 4404
Erlöse, Regelsteuersatz |
0,00 |
|
41.895,38 |
|
| 4405
Erlöse, Regelsteuersatz |
0,00 |
|
7.983,02 |
|
| 4406
Erlöse, Regelsteuersatz |
0,00 |
|
1.630,26 |
|
| 4500
Provisionserlöse |
2.440,10 |
82.183,80 |
0,00 |
138.627,49 |
|
sonstige betriebliche Erträge |
|
|
|
|
| 4845
Erlöse Verk.Sachanlagen Reg.sts. (bei BG) |
0,00 |
|
1.680,67 |
|
| 4855
Anlagenabgänge Sachanlagen (RBW bei BG) |
0,00 |
|
-469,00 |
|
| 4839
Sonstige Erträge unregelmäßig |
18.888,00 |
18.888,00 |
0,00 |
1.211,67 |
|
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
|
|
|
|
| 5200
Einkauf von Waren |
-226,00 |
|
0,00 |
|
| 5300
Wareneingang, erm. StS |
0,00 |
|
-5.983,54 |
|
| 5400
Wareneingang, Reg. StS |
-16.634,85 |
|
-18.497,64 |
|
| 5880
Bestandsveränderungen |
10.500,00 |
-6.360,85 |
-4.551,76 |
-29.032,94 |
|
Löhne und Gehälter |
|
|
|
|
| 6000
Löhne und Gehälter |
0,00 |
|
-14.837,76 |
-14.837,76 |
|
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
|
|
|
|
| 6110
Gesetzl. soziale Aufwendungen |
0,00 |
|
-3.426,90 |
|
| 6120
Beiträge Berufsgenossenschaft |
-545,77 |
-545,77 |
0,00 |
-3.426,90 |
|
Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
|
|
|
| 6220
Abschreibungen auf Sachanlagen |
-5.011,00 |
|
-9.627,66 |
|
| 6222
Abschreibungen auf Kfz |
0,00 |
|
-337,00 |
|
| 6260
Sofortabschreibung GWG |
-271,57 |
|
-142,80 |
|
| 6262
Abschreib. aktivierte GWG |
-148,90 |
-5.431,47 |
0,00 |
-10.107,46 |
|
sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
|
| 6300
Sonstige Aufwendungen |
-483,39 |
|
-1.876,11 |
|
| 6305
Raumkosten |
-16.366,38 |
|
-11.892,00 |
|
| 6310
Miete |
-134.940,00 |
|
-139.260,00 |
|
| 6311
Vergüt. Mit-UN Miete unbew. WG |
-183,84 |
|
0,00 |
|
| 6325
Gas, Strom, Wasser |
-1.589,96 |
|
-6.083,32 |
|
| 6330
Reinigung |
0,00 |
|
-187,42 |
|
| 6400
Versicherungen |
-4.392,01 |
|
-150,00 |
|
| 6421
Sondernutzungsgebühren |
-6.818,34 |
|
-868,50 |
|
| 6430
Sonstige Abgaben |
0,00 |
|
-30,00 |
|
| 6470
Rep.,Instandh. Betriebsausst. |
-600,00 |
|
-301,44 |
|
| 6530
Laufende Kfz-Betriebskosten |
0,00 |
|
-262,44 |
|
| 6640
Bewirtungskosten |
-72,39 |
|
0,00 |
|
| 6644
30 % Privatanteil Bewirtung |
-31,02 |
|
0,00 |
|
| 6701
Kosten der Warenabgabe |
0,00 |
|
-10,01 |
|
| 6702
Kosten der Warenabgabe |
0,00 |
|
-840,97 |
|
| 6800
Porto |
-19,88 |
|
0,00 |
|
| 6805
Telefon |
-128,24 |
|
-751,14 |
|
| 6815
Bürobedarf |
-215,29 |
|
-11,26 |
|
| 6825
Rechts- und Beratungskosten |
-1.253,08 |
|
-5.408,99 |
|
| 6830
Buchführungskosten |
0,00 |
|
-840,34 |
|
| 6833
Laufende EDV Kosten |
-561,64 |
|
0,00 |
|
| 6850
Sonstiger Betriebsbedarf |
-836,71 |
|
-361,74 |
|
| 6855
Nebenkosten des Geldverkehrs |
-883,96 |
|
-4.493,09 |
|
| 6856
Nebenkosten des Geldverkehrs |
-42,17 |
|
0,00 |
|
| 6960
Periodenfr.Aufw., nicht a.o. |
-889,16 |
-170.307,46 |
0,00 |
-173.628,77 |
|
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
|
|
|
| 7300
Zinsen u. ähnl. Aufwendungen |
-2,73 |
|
-1.769,72 |
|
| 7303
Verspätungs-/Säumniszuschläge |
-49,50 |
-52,23 |
0,00 |
-1.769,72 |
|
sonstige Steuern |
|
|
|
|
| 7685
Kfz-Steuern |
0,00 |
|
-114,50 |
-114,50 |
|
Jahresfehlbetrag |
|
-81.625,98 |
|
-93.078,89 |
nicht
zugeordnete Konten zum 31.12.2020
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Kontensaldo |
Postensumme |
Kontensaldo |
Postensumme |
|
Nicht ausgewert. Konten, bitte prüfen |
|
|
|
|
| 1200
Ford.Liefg.u.Leistg. (gesperrt) |
20.315,40 |
|
0,00 |
|
| 3300
Verb. Liefg.u.Leistg. (gesperrt) |
147.922,67 |
|
138.745,94 |
|
| 9000
Saldenvorträge Sachkonten |
138.745,94 |
|
87.012,57 |
|
| 9009
Saldenvorträge Kreditoren |
-138.745,94 |
168.238,07 |
-87.012,57 |
138.745,94 |
|
