nolmedia GmbH

nolmedia GmbH

Berlin

(vormals: Erfurt)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

 
nolmedia GmbH
Berlin


Anhang für das Geschäftsjahr 2011



I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.


Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.


Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie die steuerlichen Vorschriften zu beachten.


Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.


Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Vorjahreszahlen wurden in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zum Vergleich in € angegeben.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274 a, 276, 288, HGB und dem Unterlassen von Angaben gem. § 286 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist vor Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Aktiva

Der Ansatz der Sachanlagen erfolgt zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und werden planmäßig abgeschrieben.

Die angesetzte Nutzungsdauer der Gegenstände entspricht den vom BMF herausgegeben AfA-Tabellen.

Im Geschäftsjahr angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden mit Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigen Teilwert bewertet, sofern eine dauerhafte Wertminderung gegeben ist.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Das ausgewiesene Bankguthaben wird zum Nominalbetrag angesetzt.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Aktiva

Die Entwicklung und Zusammensetzung des Anlagevermögens ist auf Blatt 7 dieses Anhangs (Anlagenspiegel) dargestellt.

Die Gesellschaft tätigte Investitionen in Höhe von 32,03 T€.

Zum Jahresende betrugen die Anschaffungs- und Herstellungskosten des Sachanlagevermögens der Gesellschaft 6,02 T€.

Die Abschreibungen (1,48 T€) erfolgten entsprechend der Nutzungsdauer der Anlagen.

Die Finanzanlagen veränderten sich im Geschäftsjahr aufgrund neuer Beteiligungen an Gesellschaften.

Alle Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten hauptsächlich Forderungen gegenüber Gesellschafter aus gewährten Darlehen.

Sämtliche unter den Sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von  28,8 T€ ausgewiesen Es handelt sich um  gewährte Darlehen gegenüber Gesellschafter.

Die Höhe der liquiden Mittel wurde bestimmt  durch Guthaben bei der Deutschen Bank.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zusammen aus dem "gezeichneten Kapital" und dem "Bilanzgewinn".

Das "gezeichnete Kapital" beinhaltet das durch den Gesellschafter eingebrachte Kapital. Es beträgt (unverändert) 25,0 T€.

Der "Bilanzgewinn" setzt aus dem Jahresüberschuss (33,2 T€) und dem Gewinnvortrag (25,3 T€) zusammen.

Die Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für Abschluss- und Prüfungskosten für die Jahre 2010 und 2011 in Höhe von 3,4 T€ und Steuerrückstellungen für Gewerbesteuer, Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag für die Kalenderjahre 2010 und 2011 in Höhe von 22,8 T€.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind mit dem Nennwert angesetzt. Zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung sind die Verbindlichkeiten in voller Höhe beglichen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer für das Kalenderjahr 2011, Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter und für Umsatzsteuer für die Kalenderjahre 2010 und 2011.

Die Verbindlichkeiten bestehen mit folgenden Restlaufzeiten:

 

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechseln und Scheckbürgschaften, Gewährleistungsverträgen, Bestellung von Grundschulden, Pfandrechten sowie sonstigen Sicherheiten.

Gewinn- und Verlustrechnung

Im Umsatz sind ausschließlich die Erlöse entsprechend dem Unternehmensgegenstand enthalten.

Die Abschreibung des Anlagevermögens erfolgte linear. Sie erhöhte sich aufgrund getätigter Investitionen um 0,76 T€.

Steuern vom Einkommen und Ertrag sind in Höhe von 14,63 T€ enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft ist an folgenden Gesellschaften zu mindestens 20 % beteiligt:

 Gesellschaft: frolè GmbH, Hannover
 Höhe des Anteils am Kapital: 8.325 €
 EK: 25.000 €
 

Zum alleinigen Geschäftsführer der Gesellschaft war Stefan Nolte, Berlin bestellt.

Das Geschäftsjahr 2011 schloss mit einem Jahresüberschuss von 33.192,11 € ab, zzgl. Gewinnvortrag des Jahres 2010 ergibt sich somit ein Bilanzgewinn von 58.460,67 €.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.


Berlin, den 28. November 2012



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Stefan Nolte
Geschäftsführer
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.11.2012 festgestellt.