KBS
Pflegeteam Sabine Marx GmbH
Osterhorn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
192.397,64 |
204.991,75 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
21.632,50 |
910,50 |
| II.
Sachanlagen |
170.735,14 |
204.051,25 |
| III.
Finanzanlagen |
30,00 |
30,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.391.519,51 |
1.330.453,85 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
802.781,16 |
702.209,56 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
588.738,35 |
628.244,29 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
8.161,63 |
16.295,01 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.592.078,78 |
1.551.740,61 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.432.600,41 |
1.401.713,35 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
1.407.600,41 |
1.376.713,35 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
49.331,20 |
0,00 |
| C.
Rückstellungen |
67.033,18 |
102.722,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
38.654,53 |
47.305,26 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern |
4.675,09 |
3.516,05 |
| E.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.459,46 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.592.078,78 |
1.551.740,61 |
Anhang
KBS Pflegeteam Sabine Marx GmbH
,
Osterhorn
Anhang für das Geschäftsjahr
2023
1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die KBS Pflegeteam Sabine Marx GmbH hat ihren Sitz in
Osterhorn. Sie ist im Handelsregister des
Amtsgerichts Pinneberg unter HRB 2480 EL
eingetragen.
2. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften
geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches, des
Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit
beschränkter Haftung (GmbHG) sowie der Verordnung
über die Rechnungs- und
Buchführungspflichten der
Pflegeeinrichtungen (PBV) aufgestellt.
Die Gesellschaft ist nach den
Größenklassen des § 267 HGB eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Von den größenabhängigen
Erleichterungen gemäß §§ 264, 274a,
276 und 288 HGB wurde grundsätzlich Gebrauch
gemacht.
Die gesetzlichen Gliederungsschemata der PBV wurden
unverändert angewandt.
2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Allgemein
Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden wurden im Berichtsjahr
grundsätzlich beibehalten.
Anlagevermögen
Die immateriellen
Vermögensgegenstände wurden linear
abgeschrieben. Dabei wird die Nutzungsdauer des
jeweiligen immateriellen
Vermögensgegenstandes nach dessen
Produktlebenszyklus oder dessen erwarteten
Synergieeffekten angesetzt, soweit diese
verlässlich geschätzt werden können.
Ansonsten wird die Nutzungsdauer gemäß
§ 253 Abs. 3 HGB mit zehn Jahren
angenommen.
Die Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibung bewertet. Grundlage der
planmäßigen Abschreibung war die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen
wurden linear vorgenommen.
Alle beweglichen und abnutzbaren
Wirtschaftsgüter mit einem Netto-Anschaffungswert
zwischen € 250,00 und € 1.000,00 wurden
zu einem jahresbezogenen
Sammelposten
zusammengefasst und über fünf
Jahre abgeschrieben.
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie
sind in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrags angesetzt.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag
angesetzt worden.
3. Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Zusammensetzung und die Entwicklung der
immateriellen Vermögensgegenstände, Sachanlagen
und Finanzanlagen ist aus dem Anlagenspiegel (
Anlage 1/Blatt 8) ersichtlich.
sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Forderungen mit Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr bestehen in Höhe von
€ 230.780,61. Im Vorjahr wurde dieser Anspruch
unter den Forderungen an verbundene Unternehmen
ausgewiesen. Der Ausweis wurde geändert, weil der
Schuldner kein verbundenes Unternehmen im Sinne
des HGB ist.
Rückstellungen
In den sonstigen Rückstellungen sind im
Wesentlichen ungewisse Verbindlichkeiten für
personalbezogene Sachverhalte und ausstehende Rechnungen
enthalten.
Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten sind kurzfristig und
haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
sonstige finanzielle Verpflichtungen
Aus Mietverträgen, die auf unbestimmte Zeit
geschlossen wurden, bestehen Verpflichtungen in
Höhe von T€ 57 p. a.
4. Sonstige Angaben
Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 62
Mitarbeiter beschäftigt.
Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung schlägt der
Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in
Höhe von € 30.887,06 auf neue Rechnung
vorzutragen.
Mitglieder des Geschäftsführungsorgans
Geschäftsführer des Unternehmens sind:
· Frau Sabine Marx,
Krankenschwester, Betriebswirtin
· Herr Jochen Marx, Psychologe,
Psychotherapeut.
Die Geschäftsführer sind
alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der
Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als
Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte
vorzunehmen.
Die Angabe der Vergütung der
Geschäftsführung unterbleibt gemäß 8
286 IV HGB.
Osterhorn, 8. Januar
2025
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Sabine Marx
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Jochen Marx
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sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.01.2025
festgestellt.
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