Otis Management GmbHLiquidiert

Otis Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Vorbemerkungen

(1)Allgemeines

Die Otis Management GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer HRB 69045 B eingetragen. Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Verwaltung und die Finanzierung von Beteiligungen an in- und ausländischen Unternehmen sowie der Erwerb und die Verwaltung sonstigen Vermögens.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 wurde unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewandten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes und unter der Prämisse der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB verwendet.

(2)Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten. Abschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind wie auch im Vorjahr sämtlich innerhalb eines Jahres fällig und zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt und sind wie auch im Vorjahr sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die gebildeten Rückstellungen sind wie auch im Vorjahr sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert und wie auch im Vorjahr sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Schulden werden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

II. Erläuterungen zur Bilanz

(1)Anlagevermögen

Das Anlagevermögen der Gesellschaft besteht ausschließlich aus Finanzanlagen.

Die Gesellschaft hat die beiden inländischen Beteiligungen (OTIS GmbH & Co. OHG, Berlin, und OTIS Holdings GmbH & Co. OHG, Berlin) im Rahmen einer mit Wirkung zum 30. November 1998 vorgenommenen Umstrukturierung erworben. Die Beteiligungen sind mit ihren Anschaffungskosten aktiviert. Die Gesellschaft fungiert als Geschäftsführerin für diese beiden Gesellschaften. Beide Gesellschaften haben ein abweichendes Geschäftsjahr vom 1. Dezember bis 30. November des jeweiligen Jahres.

(2)Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegen die Redwood Holding GmbH, Berlin, aus Cash Pool-Guthaben in Höhe von € 56.144 (Vorjahr € 36.742). Weiterhin sind Forderungen gegen die OTIS GmbH & Co. OHG, Berlin, welche im Wesentlichen den Gewinnaufschlag auf die Geschäftsführungskosten für das Geschäftsjahr 2022 in Höhe von € 89.971 (Vorjahr € 91.370), die weiterberechneten Aufsichtsratsvergütungen in Höhe von € 72.044 (Vorjahr € 69.172) sowie die weiterberechneten Aufsichtsratskosten in Höhe von € 76.331 (Vorjahr € 47.569) umfassen, enthalten.

(3)Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind null.

(4)Eigenkapital

Das zum Nennwert bewertete Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert zum Vorjahr € 25.570 und auch die Kapitalrücklage hat sich mit € 10.822 zum Vorjahr nicht verändert.

(5)Steuerrückstellungen

Der Posten enthält Rückstellungen für Körperschaftssteuer für das laufende Geschäftsjahr sowie Vorjahre in Höhe von € 6.556 (Vorjahr € 5.785).

(6)Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 64.700 (Vorjahr € 63.696) wurden gebildet für die noch nicht in Rechnung gestellten Aufsichtsratsvergütungen für das Jahr 2022 in Höhe von € 57.500 und für Steuerberatungsleistungen in Höhe von € 7.200 (Vorjahr € 6.196).

(7)Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen umfassen im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber der OTIS Holdings GmbH & Co. OHG, Berlin, in Höhe von € 43.981 (Vorjahr € 43.983) aus dem Bezug von Shared Service-Leistungen sowie aus Weiterbelastungen.

(8)Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Umsatzsteuerverbindlichkeiten in Höhe von € 28.342 (Vorjahr € 12.520).

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(1)Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse umfassen die Geschäftsführungs- und die Aufsichtsratsvergütung in Höhe von € 200.291 (Vorjahr € 174.883).

(2)Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten die Haftungsvergütung in Höhe von € 2.557 (Vorjahr € 2.557).

(3)Materialaufwand

Der Materialaufwand umfasst die Aufsichtsratvergütungen und sonstigen Kosten für Leistungen des Aufsichtsrats in Höhe von € 115.991 (Vorjahr € 93.437).

(4)Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen umfassen im Wesentlichen Aufwendungen aus Shared Service-Leistungen in Höhe von € 21.275 (Vorjahr € 21.274) sowie Aufwendungen für Steuerberatungsleistungen in Höhe von € 4.864 (Vorjahr € 7.289).

(5)Erträge aus Beteiligungen

Die Erträge aus Beteiligungen stammen aus Entnahmen aus der OTIS GmbH & Co. OHG, Berlin, in Höhe von € 654 (Vorjahr € 1.158) sowie aus der OTIS Holdings GmbH & Co. OHG, Berlin, in Höhe von € 4.269 (Vorjahr € 4.465).

(6)Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Bei den Zinserträgen handelt es sich im Wesentlichen um steuerliche Erstattungszinsen auf Körperschaft- und Gewerbesteuer auf Basis der abgeschlossenen Betriebsprüfung 2010-2012 in Höhe von € 721 (Vorjahr € 21.736), sowie Cashpool-Zinsen in Höhe von € 312.

(7)Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Vorjahr waren Zinsen für Steuern aus Vorjahren in Höhe von € 2.150 (Vorjahr € 19.868), enthalten.

(8)Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag umfassen im Wesentlichen laufende Steueraufwendungen in Höhe von € 14.484 (Vorjahr € 16.038).

IV. Ergänzende Angaben

(1)Konzernverhältnisse

Die Otis Management GmbH, Berlin, wird in den Konzernabschluss der OTIS WORLDWIDE CORPORATION, Farmington, Connecticut, USA, die sowohl den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen als auch für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Dieser Konzernabschluss hat befreiende Wirkung und wird im Einklang mit in den Vereinigten Staaten von Amerika allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätzen (US Generally Accepted Accounting Principles, US GAAP) erstellt und durch die Redwood Holding GmbH (vormals United Technologies Holding GmbH), Berlin, im Bundesanzeiger in deutscher Sprache offengelegt.

(2)Gesellschaftsrechtliche Beziehungen

Die Gesellschaft ist persönlich haftende Gesellschafterin der OTIS GmbH & Co. OHG, Berlin, und der OTIS Holdings GmbH & Co. OHG, Berlin.

(3)Organe der Gesellschaft

Während des Geschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung des Unternehmens durch:

Die Kosten der Geschäftsführung werden von der OTIS GmbH & Co. OHG, Berlin, getragen.

(4)Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte innerhalb des Geschäftsjahres keine Mitarbeiter.

(5)Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat hatte im Geschäftsjahr die folgenden Mitglieder:

(6)Vorschlag über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022