segardo AG

segardo AG

Potsdam (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der segardo AG (vormals PERSICON AG) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie des Aktiengesetzes zu beachten. Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.
Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen (Anteile an verbundenen Unternehmen) wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere beizulegende Wert angesetzt.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit Ihrem Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Flüssige Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bilanziert.
Die Steuerrückstellungen beinhalten im Wesentlichen die das Geschäftsjahr betreffenden noch nicht veranlagten Ertragsteuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Latente Steuern werden auf die Unterschiede in den Bilanzansätzen der Handelsbilanz und der Steuerbilanz angesetzt, sofern sich diese in späteren Geschäftsjahren voraussichtlich abbauen. Aktive und passive latente Steuern werden saldiert ausgewiesen. Im Falle eines Aktivüberhangs der latenten Steuern zum Bilanzstichtag wird von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB kein Gebrauch gemacht.
3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
3.2 Zusätzliche Angaben zu den Gewinnrücklagen und dem Bilanzgewinn
Die gesetzliche Rücklage beträgt zum 31.12.2017 10% des gezeichneten Kapitals.
Im Geschäftsjahr wurden eigene Anteile erworben. Hierfür wurde ein Betrag in Höhe von 50.000,00 Euro den Rücklagen für eigene Anteile zugeführt.
Der Bilanzgewinn beinhaltet einen Gewinnvortrag in Höhe von 12.078.479,20 Euro (Vorjahr 1.895.737,11 Euro).
3.3 Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen ausstehende Rechnungen (26.548,34 Euro; Vorjahr: 12.456,85 Euro), Boni (0,00 Euro; Vorjahr: 140.837,14 Euro), Resturlaubsverpflichtungen (0,00 Euro; Vorjahr: 16.000,00 Euro) sowie Abschlusskosten (25.533,00 Euro; Vorjahr: 18.066,00 Euro).
3.4 Passive latente Steuern

Die passiven latenten Steuern resultieren aus unterschiedlichen Bilanzansätzen von Vermögensgegenständen im Bereich des Anlagevermögens. Der Berechnung der latenten Steuern liegt ein effektiver Steuersatz von 30,175% zugrunde (15,825 % für die Körperschaftsteuer einschließlich Solidaritätszuschlag und 14,35 % für die Gewerbesteuer), der sich voraussichtlich im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen ergeben wird.

3.5 Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:
Der Bilanzgewinn in Höhe von Euro 11.350.784,46 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

4. Sonstige Pflichtangaben

4.1 Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:
Herr Knud Brandis, Potsdam;  ausgeübter Beruf: Vorstand der segardo AG
Herr Srdan Dzombeta, Berlin;  ausgeübter Beruf: Vorstand der segardo AG

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr die folgenden Personen an:

    - Herr Werner Koch (Vorsitzender), Hemmingen, Vorstand,
    - Herr Drazenko Grahovac, Berlin, Dipl.-Wirtschaftsingenieur,
    - Herr Klaus Wybranietz, München, Dipl.-Betriebswirt (VWA).
  

2. Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mindestens 20% der Anteile:

  

4.3 Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz

Das Grundkapital von Euro 50.000,00 ist eingeteilt in:

50.000 Stück Stammaktien zum Nennwert von je Euro 1,00.

Berlin, den 31. Juli 2019
gez. Knud Brandis            gez. Srdan Dzombeta
Vorstand                           Vorstand

Bericht des Aufsichtsrats

Niederschrift über die Aufsichtsratssitzung am 3. Dezember 2019 um 17:30 Uhr

Über die Aufsichtsratssitzung wird folgende Niederschrift vom Aufsichtsratsvorsitzenden Dr. Serkan Tavasli verfasst:

Teilnehmer:
Telefonisch teilgenommen haben:
a) vom Vorstand:

b) vom Aufsichtsrat:

Die Mitglieder des Aufsichtsrates waren darüber einig, dass die Mitglieder des Vorstands der segardo AG an der Sitzung teilnehmen dürfen.

Erledigung der Tagesordnung:
Punkt 1: Begrüßung und Feststellung der Beschlussfähigkeit
Herr Dr. Serkan Tavasli eröffnete um 17:35 Uhr die Sitzung und stellte die Beschlussfähigkeit fest. Danach wurde das Protokoll von der Aufsichtsratssitzung am 21. April 2017 genehmigt.
Punkt 2 a): Vorlage des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2017 und des Vorschlags über die Verwendung des Bilanzgewinns durch den Vorstand
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 liegt mit Anhang aus. Er wurde vom Steuerbüro WSU Herlitz, Berlin aufgestellt.
Aufsichtsrat und Vorstand schlagen vor, den Jahresgewinn des Geschäftsjahres 2017 in Höhe von 11.350.784,46 Euro auf neue Rechnung vorzutragen.
Punkt 2 b): Bericht des Aufsichtsrates über die Prüfung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2017 und über den Vorschlag zur Verwendung des Bilanzgewinns
Der Aufsichtsrat prüfte den Jahresabschluss, es gab keine Beanstandungen. Der Aufsichtsrat stimmte dem Vorschlag des Vorstandes über die Verwendung des Bilanzgewinns zu.

Punkt 2 c): Billigung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2017
Der Jahresabschluss wurde vom Aufsichtsrat festgestellt.
Punkt 3: Bericht des Vorstands über Mitgliedschaften, Kooperationen und Zusammenarbeit mit Unternehmen
Der Vorstand berichtete über Mitgliedschaften, Kooperationen und Zusammenarbeit mit Unternehmen.
Punkt 4: Bericht über den Geschäftsverlauf 2017 (besondere Projekte, strategische Überlegungen, Projektakquisitionen)
Der Bericht zum Geschäftsverlauf 2017 ist als Anlage aufgeführt. Die Aufsichtsräte wurden über die Aktivitäten der segardo AG umfangreich informiert und nahmen diese zur Kenntnis.
Punkt 5: Sonstiges
Punkt 6: Vorbereitung der Hauptversammlung der segardo AG am 27. September 2019 um 12:15 Uhr
Die anschließende Hauptversammlung wurde mit folgenden Inhalten vorbereitet:

Aufsichtsrat und Vorstand schlagen vor, den Jahresgewinn des Geschäftsjahres 2017 in Höhe von 11.350.784,46 Euro auf neue Rechnung vorzutragen.

Aufsichtsrat und Vorstand schlagen vor, den Vorständen, Herrn Knud Brandis und Herrn Dr. Srdan Dzombeta Entlastung für das Geschäftsjahr 2017 zu erteilen.

Aufsichtsrat und Vorstand schlagen vor, den Mitgliedern des Aufsichtsrats Entlastung für das Geschäftsjahr 2017 zu erteilen. Zu Mitgliedern des Aufsichtsrats waren 2017 Herr Werner Koch, Herr Klaus Wybranietz und Herr Draženko Grahovac bestellt.
Die Aufsichtsratssitzung wurde um 18:15 Uhr durch den Aufsichtsratsvorsitzenden beendet.
Berlin, den 3. Dezember 2019

Dr. Serkan Tavasli
Aufsichtsratsvorsitzender
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.12.2019 festgestellt.