Reisige
GmbH
Rheine
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
693.286,00 |
159.605,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
46.683,00 |
42.531,00 |
| II.
Sachanlagen |
646.603,00 |
117.074,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.273.916,30 |
3.080.097,13 |
| I.
Vorräte |
505.187,63 |
448.832,72 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.723.776,17 |
2.592.387,30 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
44.952,50 |
38.877,11 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.607,00 |
9.665,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
3.976.809,30 |
3.249.367,13 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.534.463,36 |
1.414.539,47 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.388.974,88 |
1.225.326,51 |
| III.
Jahresüberschuss |
119.923,89 |
163.648,37 |
| B.
Rückstellungen |
1.050.812,90 |
971.147,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.391.533,04 |
863.680,66 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
3.976.809,30 |
3.249.367,13 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Firma Reisige GmbH wurde auf
der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Die Gesellschaft nimmt für Zwecke der
Offenlegung des Jahresabschlusses die Erleichterungen des
§ 326 HGB in Anspruch. Größenabhängige
Erleichterungen gemäß § 274a HGB, §
276 HGB und § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch
genommen.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Wahlrechte gemäß Art. 67 EGHGB wurden in
Anspruch genommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahre des
Zugangs voll abgeschrieben.
Die Anschaffungskosten beweglicher
Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem
Wert von Euro 150,00 wurden im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben.
Für bewegliche Wirtschaftgüter des
Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr
als Euro 150,00 aber nicht mehr als
Euro 1.000,00 wurde ein Sammelposten gebildet und
linear über 5 Jahre abgeschrieben.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Eine Rückstellung für latente Steuern wurde
in sinngemäßer Anwendung der
Befreiungsvorschrift des § 274a Nr. 5 HGB nicht
gebildet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
der
Bilanz
Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit über
einem Jahr
Forderungen mit einer Restlaufzeit über einem
Jahr bestehen in Höhe von Euro 32.276,59 (Vj: Euro
29.328,80).
Pensionsrückstellungen
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
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5,15
|
%
|
erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen
|
2,00
|
%
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
Richttafeln Heubeck
|
|
Aus der geänderten Bewertung der laufenden
Pensionen war eine Zuführung der
Rückstellungen erforderlich. Der erhöhte
Zuführungsbetrag wird über 15 Jahre
angesammelt; die Überdeckung beträgt zum
31.12.2011 Euro 164.643,00.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis
1 Jahr
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 955.893,59
(Vj: Euro 863.680,66).
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
über 5 Jahre
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
Euro 0,00 (Vj: Euro 0,00).
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Maria-Elisabeth Reisige
Marcus Reisige
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer
bestehenden Verrechnungskonten wird ausgeführt:
Kontoentwicklung
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Betrag
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Bisheriger Kontostand
|
86.858,89 Euro
|
Auszahlungen im
Berichtsjahr
|
0,00 Euro
|
Einzahlungen im
Berichtsjahr
|
17.978,20 Euro
|
= neuer Kontostand
|
68.880,69 Euro
|
Zinssatz
|
8,00 %
|
Eingegangene
Haftungsverhältnisse zugunsten
|
Betrag
|
Geschäftsführung
|
275.000,00 Euro
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Unbeschränkte Haftung an Unternehmen
Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender
Gesellschafter folgender Unternehmen:
Firmenname
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Sitz
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Rechtsform
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Reisige
Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG
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Rheine
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Kommanditgesellschaft
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Angabe der Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Über diese Beträge wurde bereits vorne
berichtet.
48432 Rheine, den 05. September 2012
gez. Maria-Elisabeth Reisige
Maria-Elisabeth Reisige
gez. Marcus Reisige
Marcus Reisige
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.09.2012 festgestellt.
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