FA FAIRWALTUNGS GmbH

Fairwaltungs UG (haftungsbeschränkt)

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

sonstige Berichtsbestandteile

Anhang
Firma:   Fairwaltungs UG (haftungsbeschränkt)
Sitz:   Sophienterrasse 14, 20149 Hamburg
Registergericht: Hamburg
Nummer:   HRB 173059

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 242 ff HGB sowie unter Beachtung der ergänzenden Regelungen für Kapitalgesellschaften nach den §§ 264 ff. HGB erstellt.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden. Das Saldierungsgebot des § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB wurde beachtet.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt worden.

Beteiligung an Gesellschaften: Die Beteiligung an der Fairaccess UG (haftungsbeschränkt), Sitz in Reutlingen, wurde seit deren Errichtung am 19. September 2019 gehalten. Die Beteiligungsquote beträgt 100%. Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 1.000,00 und wurde einbezahlt. Ein Aufgeld wurde nicht entrichtet. Für das Geschäftsjahr des Tochterunternehmens liegt auf den Stichtag noch kein Abschluss vor. Weiterhin hält die Gesellschaft eine 100 %- Beteiligung an einer Tochtergesellschaft, der Fairlohnung® GmbH, Sitz in Hamburg. Das Stammkapital in Höhe von EUR 25.000 wurde zur Hälfte eingezahlt. Für das Jahr 2021 liegt noch kein Jahresabschluss vor. Die im Vorjahr erworbene 50 % Beteiligung an der Fairhealth GmbH, Sitz in Hamburg, (Stammkapital gesamt EUR 25.000, eingezahlter Anteil der Beteiligung EUR 6.250) wurde im Geschäftsjahr veräußert. Der Jahresabschluss der Gesellschaft liegt nicht vor.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr - sofern vorhanden - werden grundsätzlich mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre der Deutschen Bundesbank abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die Darlehen im Umlaufvermögen haben i. H. v. EUR 117.900,00 eine Restlaufzeit von über 1 Jahr (Vorjahr: TEUR 0,00).

Zum Stichtag weist die Gesellschaft einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 2.478,91 (Vorjahr: EUR 4.297,92) aus. Es besteht eine positive Fortführungsprognose. Es bestanden zum Stichtag drei Darlehen aus den Vorjahren gegenüber dem Gesellschafter. Die Darlehen haben jeweils eine Laufzeit von vier Jahren und betrugen zum Stichtag gesamt EUR 2.799,00. Für zwei der Darlehen (EUR 1.799) wurde ein qualifizierter Rangrücktritt vereinbart.

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

3. Sonstige Pflichtangaben

Die Geschäftsführung erfolgte während des abgelaufenen Geschäftsjahres unverändert durch Herrn Felix Anrich.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Hamburg, den 02.09.2022

Felix Anrich
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.09.2022 festgestellt.