Dörfer
GmbH
Pölzig
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
171.807,52 |
182.276,52 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
65,50 |
| II.
Sachanlagen |
171.806,52 |
182.211,02 |
| B.
Umlaufvermögen |
114.913,84 |
111.792,37 |
| I.
Vorräte |
9.221,75 |
6.312,53 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
92.907,53 |
96.789,41 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
12.784,56 |
8.690,43 |
| C.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
86.988,00 |
40.826,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
373.709,36 |
334.894,89 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
337.046,17 |
289.803,73 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
380.824,92 |
380.824,92 |
| III.
Verlustvortrag |
116.021,19 |
79.001,14 |
| IV.
Jahresüberschuss |
47.242,44 |
-37.020,05 |
| B.
Rückstellungen |
9.214,00 |
7.848,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
27.449,19 |
37.243,16 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
373.709,36 |
334.894,89 |
Anhang
1.
Angaben der auf die Posten der Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
1.1
Einzelposten des Anlagevermögens
Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten, bei abnutzbaren Anlagegütern
vermindert um planmäßige Abschreibungen, in die
Bilanz aufgenommen worden.
Es wurde die lineare Abschreibungsmethode angewendet.
Zugänge an Anlagegütern sind mit dem
zeitanteiligen Jahresabschreibungsbetrag abgeschrieben
worden.
1.2
Vorräte
Die unter den Vorräten ausgewiesenen Roh-,
Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren wurden mit den
Anschaffungskosten bewertet.
1.3
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit den Nennwert
bewertet. Waren die beizulegenden Werte zum Bilanzstichtag
niedriger, wurden diese angesetzt.
1.4
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks
Die Bewertung der darin enthaltenen
Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.
1.5
Rückstellungen
Rückstellungen sind für ungewisse
Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages ausgewiesen.
Pensionsverpflichtungen wurden mit dem
durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst, welcher sich
bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt.
1.6
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag
angesetzt.
1.7
Gewinn- und Verlustrechnung
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie im
Vorjahr das Gesamtkostenverfahren gemäß §
275 Abs. 2 HGB angewendet.
2.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
2.1
Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt 48.345,86 Euro
(Vorjahr: 69.080,90 Euro).
2.2
Pensionsrückstellungen
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das versicherungsmathematische Teilwertverfahren
angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
|
5,14
|
%
|
erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen
|
keine
|
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
Dr. Klaus Heubeck 2005
G
|
|
2.3
Verrechnung von Vermögensgegenständen und
Schulden
Für die Saldierung von Schulden aus
Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen
Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:
|
Euro
|
Erfüllungsbetrag
der Schulden
|
134.414,00
|
Zeitwert der
verrechneten Vermögenswerte
|
221.402,00
|
2.4
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die
Rückstellung für die Erstellung des
Jahresabschlusses (3.800,00 Euro), die Rückstellung
für nicht in Anspruch genommenen Urlaub von
Arbeitnehmern (3.214,00 Euro) sowie die Rückstellung
für Gewährleistungen (2.200,00 Euro).
2.5
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis
zu einem Jahr.
3.
Sonstige Pflichtangaben
3.1
Durchschnittliche Zahl der Beschäftigten
Im Geschäftsjahr 2011 wurden durchschnittlich 7
Personen (Vorjahr: 10 Personen) beschäftigt.
3.2
Angabe der Mitglieder der Geschäftsführung
Die Geschäftsführung wurde während des
gesamten Geschäftsjahres 2011 durch Herrn Hartmut
Dörfer ausgeübt.
Pölzig, den 20. Dezember 2012
gez. Hartmut Dörfer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2012 festgestellt.
|
