Triton Water AGLiquidiert

Triton Water AG

Norderstedt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bericht des Aufsichtsrats an die Hauptversammlung

gemäߧ 171 Abs. 2 AktG

der Triton WaterAG

Überwachung der Geschäftsführung

Das vergangene Geschäftsjahr 2011 war für die Triton Water AG (im folgenden auch "Triton") sehr durchwachsen. Durch die strategische Neuausrichtung und Fokussierung auf die Branchen "Food&Beverage", "Photovoltaik" und "Generallndustry" konnten insgesamt weitere Aufträge gewonnen werden. Auch konnte durch die Eröffnung einer 100 %-Tochter in Singapur der Zugang zu einem der relevanten Märkte in Asien gesichert werden. Allerdings ist die Abhängigkeit der Firma von dem Projektgeschäft im Anlagenbau noch so hoch, so dass es hier bei Verspätungen oder Absagen von Projekten zu signifikanten Umsatzeinbrüchen kommt, die für Triton derzeit noch existenzgefährdend sein können.

Eine wesentliche Veränderung der Ausrichtung der Gesellschaft hat der Vorstand zusammen mit dem Aufsichtsrat im 1. Halbjahr 2011 beschlossen: den Verkauf des maritimen Geschäfts. Die Gesellschaft will sich künftig nur noch auf den industriellen Anlagenbau fokussieren.

Eine weitere Entscheidung, die der Vorstand im Geschäftsjahr 2011 beschlossen hat, war die Verlagerung der Produktion und der Verantwortung für CompEx (Öl-Bindemittel) nach Singapur. Ende 2011 sind die Produktionsanlage und das technische Equipment nach Singapur verschifft worden und sollen dort im 1. Quartal 2012 aufgebaut und wieder in den Betrieb genommen werden.

Mit dem Ende der Verkaufsgespräche des maritimen Geschäfts und der Verzögerung bei einem signifikanten Projekt ergaben sich somit signifikante Verschiebungen beim Umsatz und Ertrag. Der Vorstand musste daraufhin im November 2011 den Verlust von mehr als der Hälfte des Grundkapitals bekannt geben und hat unverzüglich zu einer außerordentlichen Hauptversammlung einberufen, die dann am 9. Januar 2012 stattgefunden hat.

Aufgrund der anhaltenden schlechten wirtschaftlichen Entwicklung der Gesellschaft hat dann der Aufsichtsrat in seiner Aufsichtsratssitzung Anfang Dezember 2011 beschlossen, das sanierungserfahrene Aufsichtsratsmitglied Helge Schaare in den Vorstand zu berufen, um eine schnelle Restrukturierung mit umfangreichen Personalkürzungen sowie eine Neuausrichtung des Geschäftsmodells von Triton vornehmen zu lassen. Der Vertrag mit dem bisherigen Vorstand Frank J. Kroll wurde zum Ende des Jahres 2011 aufgelöst.

Der Aufsichtsrat nahm im Geschäftsjahr die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahr und hat die Geschäftsführung auf der Grundlage von Vorstandsberichten und gemeinsamen Sitzungen laufend überwacht. Die seiner Zustimmung bedürfenden Geschäfte hat der Aufsichtsrat überprüft und jeweils mit dem Vorstand besprochen.

Aufsichtsratszusammensetzung

Dem nach den Bestimmungen des Gesetzes und der Satzung aus sechs Mitgliedern bestehenden Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr 2011 an:

Sitzung des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2011 zur Wahrung seiner Aufgaben auf insgesamt 5 Sitzungen - am 08.03.2011, am 31.05.2011, am 07.07.2011 (Singapore), am 21.09.2011 und am 01.12.2011 -beraten.

Es wurden zudem am 04.04.2011, 06.04.2011, 14.07.2011, 15.07.2011, 09.08.2011, 30.08.2011, 20.09.2011, 24.11.2011, 01.12.2011 und am 21.12.2011 Beschlüsse gefasst.

Auf den Aufsichtsratssitzungen hat sich der Aufsichtsrat vom Vorstand ausführlich Ober die laufende Umsatz-, Ergebnis- und Liquiditätsentwicklung, Ober die Budgetplanung, die Lage der Gesellschaft einschließlich der Risikolage und des Risikomanagements, die strategischen Ziele sowie alle organisatorischen und personellen Veränderungen zeitnah und umfassend unterrichten lassen. Der Aufsichtsrat hat die Organisation der Gesellschaft und des Unternehmens mit dem Vorstand erörtert, sich von der Leistungsfähigkeit dieser Organisation und des Risikomanagements Oberzeugt und wesentliche strategische und geschäftspolitische Fragen der Gesellschaft mit dem Vorstand diskutiert. Der Vorstand berichtete dem Aufsichtsrat in verschiedenen Aufsichtsratssitzungen Ober den Status einzelner Geschäftsbereiche bzw. Segmente, die wirtschaftliche, finanzielle und strategische Situation der Gesellschaft sowie wesentliche Entwicklungen und Ereignisse (z.B. Vertriebs- und Entwicklungsaktivitäten), die Wachstumsstrategie der Gesellschaft und geplante Kapitalmaßnahmen.

Darüber hinaus hat der Vorstand nach Maßgabe der vom Aufsichtsrat für ihn erlassenen Geschäftsordnung den Aufsichtsratsvorsitzenden [monatlich] und das Gesamtgremium auf den Aufsichtsratssitzungen durch detaillierte Berichte Ober prägende Geschäftsvorfälle der Gesellschaft durch die Mitteilung von Finanzdaten Oeweils im Vergleich zum Budget) informiert. Die Berichterstattung durch den Vorstand erfolgte dabei sowohl anlassbezogen auf Wunsch bzw. ausdrückliche Nachfrage des Aufsichtsrats als auch periodisch nach Maßgabe der vom Aufsichtsrat für den Vorstand erlassenen Geschäftsordnung. Im Übrigen stand der Aufsichtsratsvorsitzende in ständigem, engem Kontakt zum Vorstand, der ihn Ober aktuelle Geschäftsvorgänge umfassend unterrichtete.

Der Aufsichtsrat beschäftigte sich insbesondere mit folgenden Geschäftsvorfällen und Ereignissen:

Kein Aufsichtsratsmitglied fehlte bezogen auf seine Bestellungszeit in mehr als der Hälfte der Sitzungen.

Ausschüsse

Der Aufsichtsrat hat von seinem gesetzlichen Recht, Ausschüsse zu bilden im Geschäftsjahr 2011 keinen Gebrauch gemacht.

Rechnungslegung

Als Abschlussprüfer und Konzernabschlussprüfer wurde von der Hauptversammlung der Gesellschaft die Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft am 31. Oktober 2011 bestellt und vom Aufsichtsrat beauftragt. Durch die Verschmelzung von Tochtergesellschaften ist zwischenzeitlich jedoch die Pflicht zur Aufstellung eines Konzernabschlusses entfallen. Der Aufsichtsrat hat daraufhin den Prüfungsauftrag verhandelt, die Prüfungspunkte vorgegeben und den Prüfungsauftrag erteilt. Die Prüfungsschwerpunkte bildeten die Komplexe Umsatzrealisierung, Bestand und Bewertung der Vorräte, Prüfung der Werthalligkeil der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Prüfung der Verschmelzung von Tochtergesellschaften und Annahme der Fortführungsprognose.

Der Abschlussprüfer nahm an der Sitzung des Aufsichtsrats am 18. April 2011 teil und berichtete Ober den bisherigen Verlauf seiner Prüfung und die vorläufigen Prüfungsergebnisse und stand für die Beantwortung von Fragen, ergänzende Auskünfte sowie zur Diskussion zur Verfügung.

Der Abschlussprüfer hat den vom Vorstand nach den Regeln des HGB aufgestellten Jahresabschluss aufgestellten zum 31. Dezember 2011 der Triton Water AG unter Einbeziehung der Buchführung geprüft und mit uneingeschränkten Bestätigungsvermerken versehen. Der vom Vorstand der TritonWaterAG nach§ 312 AktG aufgestellte Bericht Ober die Beziehungen der Triton Water AG zu verbundenen Unternehmen wurde ebenfalls vom Abschlussprüfer geprüft.

Der Abschlussprüfer hat folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

" Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Triton Water AG, Norderstedt, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtliehen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung Ober den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und Ober den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse Ober die Geschäftstätigkeit und Ober das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen Ober mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht Oberwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechende Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weisen wir darauf hin, dass der Bestand der Triton Water AG, Norderstedt, durch Risiken bedroht ist. Im Lagebericht im Abschnitt ,,Risikobericht" wird dargestellt, dass es zu Liquiditätsengpässen kommen kann, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden, wenn der geplante Verkauf der maritimen Sparte in 2012 nicht realisiert werden kann und gleichzeitig die in der Unternehmensplanung unterstellte positive Entwicklung des Auftragseingangs und die damit einhergehenden Zahlungsmittelzuflüsse nicht eintreten sollten."

Am 18. April 2012 fand die Bilanzierungsaufsichtsratssitzung statt. Die Jahresabschlussunterlagen und der Prüfungsbericht und alle sonstigen Vorlagen und Sitzungsberichte wurden den Aufsichtsratsmitgliedern im Vorfeld dieser Sitzungen rechtzeitig ausgehändigt. Diese Unterlagen wurden in der Bilanzierungsaufsichtsratssitzung je ausführlich besprochen. Der Abschlussprüfer nahm an der Sitzung des Aufsichtsrates teil, berichtete über den Verlauf der Prüfung und die Prüfungsergebnisse und stand für die Beantwortung von Fragen, ergänzende Auskünfte sowie zur Diskussion der Unterlagen zur Verfügung.

Nach ausführlicher Besprechung des Prüfungsverlaufs und der Prüfungsergebnisse des Abschlussprüfers und nach eingehender Auseinandersetzung mit den Prüfberichten des Abschlussprüfers und auf Basis seiner eigenen Prüfung und Erörterung des Jahresabschlusses schloss sich der Aufsichtsrat dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer an, stellte im Rahmen seiner eigenen Prüfung fest, dass Einwendungen nicht zu erheben sind und billigte am 18. April 2012 den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011. Der Jahresabschluss ist damit festgestellt (§ 172 Satz 1 AktG).

Der Aufsichtsrat bedankt sich bei den Vorstandsmitgliedern, allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Gesellschaft sowie den verbundenen Unternehmen für das große Engagement, für ihren tatkräftigen Einsatz im Interesse des Unternehmens.