DPS IT-Trade GmbHLiquidiert

DPS IT-Trade GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Lagebericht

GRUNDLAGEN DER GESELLSCHAFT

Geschäftsmodell der Gesellschaft

Organisation

Die DPS IT-Trade GmbH ist ein Unternehmen, in dem der geschäftsführende Gesellschafter Dariusz Pawel Szebert ist. Weitere Beteiligungen oder Teilhaberschaften gibt es nicht.

Der Hauptsitz der Gesellschaft ist Berlin.

Zweck der Gesellschaft ist die der Import und Export, sowie Groß- und Einzelhandel mit Waren verschiedener Art, insbesondere Telekommunikations- und anderen elektrischen und elektronischen Geräten, sowie Software.

Im Ausland ist die Gesellschaft nicht vertreten.

Geschäftstätigkeit

Die Firma wurde am 18.04.2018 gegründet und nahm ihre Geschäftstätigkeit am 19.09.2018 auf.

Der geschäftsführende Gesellschafter konnte durch seinen engen Wirtschaftskontakten erste Auftraggeber gewinnen und damit erste Marktanteile erobern. Ziel war es dabei zunächst größere Stückzahlen an IT und Telekommunikationsprodukten im Ausland einzukaufen und diese an Groß- und Einzelhändlern, insbesondere in der Region, zu verkaufen. Ziel war es dabei Lagerhaltung größtmöglich zu vermeiden.

Eine Kernkompetenz des Unternehmens ist es maßgeschneiderte Lösungen für seine Kunden zur Verfügung zu stellen und die benötigten Produkte in kurzer Zeit zu liefern. Diese Kernkompetenz des Unternehmens soll auch in den nächsten Jahren weiterentwickelt werden, sodass sich die Firma zu einem vertrauenswürdigen und leistungsstarken Partner für maßgeschneiderte Einzelleistungen aus einer Hand entwickeln wird.

Aufgrund des schnellen Wachstums konzentriert sich die Firma darauf aktiv interne Organisationsstrukturen weiter aufzubauen und zu festigen, sodass klare Strukturen die Zukunftsfähigkeit des Unternehmens sicherstellen. Dabei darf aber auch nicht aus den Augen verloren werden, dass die Geschäftsbereiche Handel mit Software ebenfalls weiterentwickelt werden soll.

Ziele und Strategien

Strategische Schwerpunkte

Übergeordnetes Ziel aller Aktivitäten ist es, unsere Firma so aufzustellen, dass der langfristige Erfolg in einem unsicheren wirtschaftlichen Umfeld gesichert wird.

Um dieses Ziel zu erreichen, wird die Firma im Import verstärkt auf die systematische Zuhilfenahme von qualifizierten Subunternehmen fokussieren, um hier den daraus resultierenden Kosten- und Zeitvorteil besser zu nutzen.

Der Bereich Großhandel wird sich nicht nur auf die bereits akquirierten Projekte konzentriert, sondern versucht weitere renditestarke Aufträge zu gewinnen. Zudem beabsichtigen wir einen Anteil an ausgeschriebenen Projekten aus der öffentlichen Hand einzuwerben.

Mit dem Bereich Einzelhandel konnte die Firma weitere Marktanteile in der näheren Region gewinnen. Dabei wollen wir uns nicht nur auf private Aufträge konzentrieren, sondern vielmehr auch auf öffentliche Aufträge. Die ersten Gespräche diesbezüglich sind bereits erfolgt.

WIRTSCHAFTSBERICHT

Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaftliche Entwicklung

Die deutsche Wirtschaft ist in einer guten Stimmung. Die wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland ist stabil, bei marginalem Wachstum.

Branchenbezogene Rahmenbedingungen

Import und Export

Das Import und Exportgewerbe setzt seine Rekordjagd fort. Den Marktteilnehmern ging es seit der Wiedervereinigung noch nie so gut. Die erneut verbesserten Erwartungen sprechen dafür, dass der Boom sich in den nächsten Monaten fortsetzen wird.

Geschäftsverlauf

Auch im Geschäftsjahr 2018 konnte ein positives Ergebnis erreicht werden. Wir konnten einen Überschuss in Höhe von 127.618,28 € erzielen.

Lage

Ertragslage

Die Umsatzerlöse erreichten 1.100.726,49 €. Die handelsrechtliche Gesamtleistung besteht ausschließlich aus Umsatzerlösen.

Auch die Auftragslage hat sich sehr gut entwickelt. So konnten wir einen Auftragseingang in Höhe von 1.499.720.50 € erreichen.

Der Personalaufwand stieg entsprechend der gestiegenen Gesamtleistung auf 145.045,16 €.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen auf 125.892,64 € erwartungsgemäß.

Finanzlage

Kapitalstruktur

Die Kapitalstruktur bildet sich im Wesentlichen nur aus dem gezeichneten Kapital in Höhe von 50.000 €. Es ist beabsichtigt den Jahresüberschusses nicht auszukehren.

Investitionen

Im Wirtschaftsjahr 2018 wurden Investitionen in Höhe von 44.663,00 € getätigt.

Liquidität

Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit beträgt 133.028,66 € und ist damit stabil.

Die Liquidität und Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Berichtszeitraum jederzeit gegeben und wird als angemessen eingestuft.

Vermögenslage

Am Bilanzstichtag wies die Firma eine Bilanzsumme von 307.288,11 € aus.

Der Langfristigen Aktiva stehen Verbindlichkeiten in Höhe von 65.784,52 € gegenüber

Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Die wirtschaftliche Lage der Firma entwickelt sich stabil und wird als bilanziell und finanziell solide beurteilt.

Finanzielle und nicht-finanzielle Leistungsindikatoren

Finanzielle Leistungsindikatoren

Anbei stellen wir eine Jahresübersicht 2018 zur Verfügung.

Überblick über die wichtigsten Geschäftszahlen

Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

Breite Streuung des Kundenstammes

Der Kundenstamm der Firma ist breit gestreut. So sind es im Geschäftsbereich Import und Export meist Groß- und Einzelhandelsunternehmen Auftraggeber, die vor die Produkte im Bereich IT Weiterverkäufen.

Gedankenaustausch als Führungsleitbild

Mit der Gründung der Firma wurden Mitarbeitergespräche eingeführt. Dem Umstrukturierungsprozess sowie der Erarbeitung eines Führungsleitbildes ist es zu verdanken, dass das Führen von Mitarbeitergesprächen immer im Vordergrund steht, zumal die Personalentwicklung selbst stark an Bedeutung zugenommen hat. Das regelmäßige Gespräch zwischen der Führungskraft und dem Mitarbeiter, das einmal im Jahr in formalisierter Form als sogenanntes Mitarbeitergespräch stattfindet, ist als Anstoß gedacht, den systematischen Gedankenaustausch zu intensivieren. Denn der Abgleich mit dem Vorgesetzten ist für jeden Mitarbeiter von großer Bedeutung. Zudem sollen sich die Mitarbeiter am Arbeitsplatz, aber auch im Kontakt mit den Kollegen wohlfühlen und merken, dass sie gebraucht werden.

PROGNOSE-, CHANCEN- UND RISIKOBERICHT

Prognosebericht

Die nachfolgenden Aussagen zum künftigen Geschäftsverlauf der Gesellschaft und zu den dafür als wesentlich beurteilten Annahmen über die wirtschaftliche Entwicklung von Gesamtwirtschaft, Markt und Branche basieren auf unseren Einschätzungen, die wir nach den uns vorliegenden Informationen zurzeit als realistisch ansehen. Diese sind jedoch mit Unsicherheit behaftet und bergen das unvermeidbare Risiko, dass die prognostizierten Entwicklungen weder in ihrer Tendenz noch in ihrem Ausmaß tatsächlich eintreten.

Gesamtwirtschaftliche Entwicklung

Das BIP dürfte mit derselben Wachstumsrate wie 2018 auch in den ersten beiden Quartalen im Jahr 2019 expandieren. Haupttreiber dieses moderaten Aufschwungs wird ein stetes Wachstum des privaten und öffentlichen Konsums sein. Mit steigender Beschäftigung und höheren Nominallöhnen dürften die verfügbaren Einkommen weiter zunehmen, trotz eines stärkeren Preisauftriebs, der die Zugewinne über die Zeit abschmelzen lässt. Zudem ist angesichts der weiterhin günstigen Finanzierungsbedingungen mit einer etwas dynamischeren Entwicklung der Investitionen zu rechnen. Die weltweite wirtschaftliche Erholung der fortgeschrittenen Volkswirtschaften und der Schwellenländer dürfte ferner die externe Nachfrage beleben.

Unternehmensspezifische Entwicklung

Für das Jahr 2019 gehen wir von einer weiteren Steigerung der Auftragseingänge und des Auftragsbestandes aus.

Sowohl die Handelsleistung als auch das Ergebnis sollten im nächsten Jahr gesteigert werden können. Dies hängt allerdings stark von der Gesamtentwicklung der Firma ab.

Die Planungen basieren dabei auf der Annahme, dass es weder zu einer signifikanten Abschwächung der Weltkonjunktur, noch zu einer Verschärfung der Finanz- und Schuldenkrise in Europa, noch zu einschneidenden Maßnahmen einzelner Regierungen hinsichtlich der energiepolitischen Rahmenbedingungen kommt, die das Geschäft der Firma maßgeblich beeinflussen könnten. Es wird davon ausgegangen, dass die politische und wirtschaftliche Lage in Europa, als Hauptmarkt der Gesellschaft unverändert stabil bleibt.

Risikobericht

Risikomanagementsystem

Da wir kein kapitalmarktorientiertes Unternehmen gemäß § 264d HGB sind, verzichten wir auf die Darstellung des internen Kontroll- und Risikomanagementsystems im Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess.

Risiken

Gesamtaussage

Das für uns identifizierte Gesamtrisiko besteht im Wesentlichen aus den nachfolgend erläuterten Einzelrisiken. Diese werden - sortiert nach ihrer Bedeutung - erläutert.

Eigenkapitalrisiken

Eine ausreichende Kapitaldecke ist besonders wichtig für ein im Bausektor tätiges Unternehmen. Zu schnell kann hier eine nicht ausreichende Kapitalausstattung bestandsgefährdend werden.

Wir sehen uns hier mit einer Eigenkapitalquote von 57,8% mit der Firma derzeit sehr gut aufgestellt Das Risiko wird als vergleichsweise gering betrachtet.

Liquiditäts- und Finanzrisiken

Das Liquiditätsrisiko ist in der ganzen Firma mehr in den Vordergrund gerückt.

So haben das Liquiditätsmanagement und die Liquiditätssteuerung großen Stellenwert dazu gewonnen. Die Verwaltung der liquiden Mittel und die Vermeidung von Zinsbelastungen durch Negativverzinsung ist mittlerweile Bestandteil der Liquiditätsplanung und -steuerung der Firma und der regelmäßigen Disposition.

Da wir hauptsächlich im Euroraum tätig sind, besteht im Wesentlichen kein Kursrisiko. Durch Devisentermingeschäfte wird versucht, auch das Restrisiko zu minimieren.

Das Zinsrisiko ist für uns als Gesellschaft von nachrangiger Bedeutung, da wir kein Fremdkapital haben

Insgesamt sehen wir das Liquiditäts- und Finanzrisiko als vergleichsweise gering an.

Marktrisiken

Der gesamte Handelssektor in Deutschland ist überwiegend mittelständisch geprägt und es herrscht hoher Wettbewerbsdruck, vor allem in den klassischen Betätigungsfeldern. Um hier bestehen zu können müssen Unternehmen mit individuellen Fähigkeiten wie einzigartigen Produkten, ausgefallenen Herstellverfahren, besonders zuverlässig in Bezug auf den Bezugszeit oder mit speziellen Dienstleistungen punkten. Nur wer den richtigen Mix aus Zeit, Kosten und Qualität findet, kann am Markt bestehen.

Projekt- und Vertragsrisiken

Risiken bei der Auftragsauswahl und -abwicklung beschäftigen uns im klassischen Geschäft hauptsächlich. Bereits bei der Akquisition achten wir darauf, Risiken frühzeitig zu erkennen. Doch auch in der Ausführungsphase oder in Fällen der Gewährleistung können noch verschiedene Risiken auftreten, die über unser Risikomanagementsystem bearbeitet werden.

Unvorhergesehene Ereignisse oder nicht durchsetzbare Forderungen, sowie die Liefertermine können das Ergebnis belasten.

Da hier gewisse Faktoren nicht vorhersehbar sind, bewerten wir dieses Risiko als mittleres Risiko.

Preisentwicklung

Das Risiko eventueller Preissteigerungen wird in der Regel durch die Vereinbarung entsprechender Preisgleitklauseln reduziert. Die Notwendigkeit zum Einsatz derivativer Finanzinstrumente wird hierdurch bereits reduziert. Als Servicegesellschaft ist die Rohstoffpreisentwicklung für uns als Einzelgesellschaft nur von nachrangiger Bedeutung.

Durch ständige Marktbeobachtung, Diversifikation auf verschiedene Lieferanten und den Einsatz bzw. die regelmäßige Prüfung von Substitutionsgütern versuchen wir dieses Risiko weitestgehend zu minimieren. Wir bewerten die Preisentwicklung daher als geringes Risiko.

Kredit- und Adressausfallrisiken

Unsere Kunden unterliegen einer dauernden Bonitätsprüfung und Zahlungsansprüche werden so weit wie möglich abgesichert, zudem bestehen keine Abhängigkeiten von einzelnen Auftraggebern. Das Ausfallrisiko wird deswegen von uns als gering eingestuft.

Beurteilung der Risikosituation durch die Unternehmensleitung (Gesamtaussage)

Aus heutiger Sicht sind für 2019 keine Risiken erkennbar, die den Fortbestand der Firma oder einzelner Geschäftsbereiche gefährden könnten.

Chancenbericht

Neben den dargestellten Risiken gibt es auch vielfältige Chancen, die sich wie folgt darstellen:

Chancen aus der vorsichtigen Bewertung von Projekten

Durch das im HGB verankerte Niederstwertprinzip dürfen bei laufenden Projekten die bereits erwirtschafteten Gewinne noch nicht ausgewiesen werden. Allerdings werden drohende Verluste bereits realisiert. Die Gewinnrealisierung erfolgt immer erst im Zeitpunkt der Abnahme durch den Auftraggeber. Wir haben deshalb ein gewisses Ergebnispotenzial in unseren zum Bilanzstichtag ausgewiesenen unfertigen Leistungen.

Marktchancen

Unsere große Wertschöpfungstiefe hilft uns, Aufträge zu gewinnen und durch die Reorganisation der Geschäftsbereiche im vergangenen Jahr haben wir uns darauf eingestellt künftig auf alle Bedürfnisse am Markt eingehen zu können.

Im Ergebnis sehen wir am Markt große Chancen für die Firma.

Interne Wertschöpfung

Bereits in den letzten Jahren haben wir unsere interne Wertschöpfung immer wieder ausgebaut und verbessert. Auch in Zukunft wollen wir an diesem Konzept festhalten und unseren potenziellen Auftraggebern Leistungen aus einer Hand mit der ganzen Bandbreite anbieten. Wir sehen hier eine große Chance auch langfristige Aufträge diverser Projekte für unsere Kunden zu übernehmen und so strategische Partnerschaften einzugehen.

Prozessoptimierung

Zusätzlich zur konsequenten Erschließung von Kostensenkungspotenzialen schaffen Produktivitätssteigerungen durch Prozessoptimierungen die Basis für einen nachhaltigen Geschäftserfolg.

Der organisatorische Fortschritt bei Arbeitsorganisation kann die Wettbewerbsfähigkeit unseres Unternehmens noch weiter verbessern und so zu einer weiteren Ergebnissteigerung führen.

Chancen durch lernende Organisationsstrukturen und flexibles Personal

Flache Hierarchien und kurze Wege kennzeichnen unsere Strukturen. Wir haben bereits seit längerem lernende Organisationsstrukturen implementiert, deren teamorientierte Umgebung unsere Mitarbeiter inspiriert und ihr Kreativitätspotenzial mobilisiert.

Im Berichtjahr wurde ein neues Führungsleitbild eingeführt. Dieses Leitbild soll anleiten, Impulse geben, zum Nachdenken bringen. Es soll in der Komplexität des Führungsalltags immer wieder zurückrufen zu dem, worauf es ankommt.

Finanzwirtschaftliche Chancen

Den im vorangegangenen Abschnitt erläuterten finanzwirtschaftlichen Risiken, stehen bei einer positiven Entwicklung entsprechende Chancen gegenüber.

Durch die neu eingeführten Prozesse hinsichtlich Liquiditätsmanagement und Liquiditätssteuerung senken wir Kosten für die Vorhaltung der Liquidität (Negativverzinsung) und beeinflussen unser Ergebnis positiv.

Bilanz 31. Dezember 2018

Aktiva in EUR

Passiva in EUR

Gewinn- und Verlustrechnung in EUR zum 31. Dezember 2018

Schlussbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den Büchern des Unternehmens unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.

Er schließt mit einer Bilanzsumme von EUR 307.288,11 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von EUR 127.618,28 aus.

Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge zum 31. Dezember 2018 nachgewiesen.