M1 Liegenschafts GmbH

M1 Liegenschafts GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

M1 Liegenschafts GmbH,

Dortmund

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Der Jahresabschluss der M1 Liegenschafts GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und der §§ 264 ff. HGB bzw. 279 bis 283 HGB sowie unter Berücksichtigung der Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte entsprechend den Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren in Sinne von § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.

Von den Erleichterungsmöglichkeiten des § 274 a HGB für die Aufstellung der Bilanz wurde Gebrauch gemacht.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der M1 Liegenschafts GmbH wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften unter Going-Concern Gesichtspunkten sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Für Transaktionen in Fremdwährung wurde der Devisenkurs zum Transaktionsstichtag zu Grunde gelegt. Devisenbestände wurden zum Stichtagskurs bewertet.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden haben sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Bewertung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erfolgte zum Nominalbetrag. Bei zweifelhaften Forderungen wurden die erkennbaren Risiken durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung abgedeckt.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel werden zu Nennwerten angesetzt.

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte in einem Anlagenspiegel wurde nach § 274 a HGB verzichtet.

Die Darlehensforderung gegenüber der Schürmann Holding GmbH valutierte zum Bilanzstichtag in Höhe von T€ 182 (VJ T€ 45). Das Darlehen wird mit 6 % p.a. verzinst und unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen.

Der Forderungsbestand mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr betrug zum Bilanzstichtag T€ 220 (VJ T€ 235).

Der Berichtsgesellschaft wurde von der Sparkasse Dortmund zum Erwerb des Grundstücks Zur Schmiede 5, Essen, sowie der Errichtung des darauf befindlichen Gebäudes ein Kreditrahmen in Höhe von T€ 900 gewährt. Bis zum Bilanzstichtag wurde ein Betrag von T€ 755 an die Gesellschaft ausgezahlt. Für das Darlehn wurden die im Folgenden aufgeführten Sicherheiten bestellt:

· Grundschuld von 900 T€ auf das Baugrundstück Zur Schmiede 5, Essen

· unbeschränkten Bürgschaft von Herrn Andreas Schürmann

· Verpfändung eines privaten Wertpapierdepots von Herrn Andreas Schürmann bei der Sparkasse Dortmund mit einem Bestand zum 31. Dezember 2009 von T€ 338

Das gesamte Investitionsvolumen wurde im November 2008 in Schweizer Franken umfinanziert. Das Darlehn valutierte zum Bilanzstichtag umgerechnet in Höhe von T€ 872, davon haben T€ 670 eine Laufzeit von mehr als 5 Jahren. Aufgrund einer dauerhaften Kursaufwertung des Schweizer Franken zum Euro war der Wert des Darlehns um den bis zum Bilanzstichtag entstandenen Kursverlust von T€ 19 höher auszuweisen.

Der Bestand an Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr betrug zum Bilanzstichtag T€ 185 (VJ T€ 190).

Geschäftsführer während des gesamten Geschäftsjahres 2011 war Herr Andreas Schürmann, Dortmund.

Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Geschäftsführers wird aufgrund der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Die Geschäftsführung schlägt vor den Jahresüberschuss in Höhe von T€ 60 auf neue Rechnung vorzutragen.

Dortmund, im September 2012

M1 Liegenschafts GmbH

Andreas Schürmann

- Geschäftsführer -

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 19.11.2012